Открытие нескольких счетов в банках Республики Беларусь: важные детали и риски

Существует обязанность российских налогоплательщиков уведомлять ФНС о своих банковских счетах за границей. Согласно статье 16.5 Налогового кодекса РФ, налогоплательщики должны уведомлять налоговый орган о наличии у них иностранных счетов, в том числе в банках Республики Беларусь.

Несоблюдение указанной обязанности может повлечь за собой наложение штрафа согласно статье 123.2 Налогового кодекса РФ. Однако, если в настоящее время нарушение закона выявлено самим заявителем, он может ликвидировать это нарушение самостоятельно. В этом случае наложение штрафа может быть уменьшено при определенных условиях.

Что касается продажи и покупки криптовалюты, то у налогоплательщика есть обязанность уплаты налога на доходы, которые были получены от продажи криптовалюты. Однако, если эти доходы уже были обложены налогом в Республике Беларусь, возможно применение налогового вычета в России для избежания двойного налогообложения.

Что касается факта получения денежных средств от граждан РБ на зарубежный счет, то это напрямую зависит от условий сделки. Если денежные средства были получены в рамках законной сделки, то это не должно создавать каких-либо проблем. Однако, если есть подозрения на нарушение правил или условий сделки, то следует обратиться к компетентным органам для выяснения ситуации.

Для решения данного вопроса Вам понадобятся следующие документы: 1. Документы, подтверждающие открытие счетов в банках Республики Беларусь. 2. Документы, подтверждающие операции с виртуальными и физическими банковскими картами. 3. Документы, подтверждающие операции с криптовалютами и поступление денежных средств на Ваш зарубежный счет.

В соответствии с российским законодательством, физические лица обязаны уведомлять Федеральную налоговую службу о своих зарубежных счетах и (или) банковских картах, а также о наличии у них прав на иностранные финансовые инструменты. Уведомление должно быть подано не позднее 1 марта года, следующего за отчетным периодом, в котором физическое лицо стало владельцем зарубежных счетов и (или) банковских карт, а также получило право на долю в иностранных финансовых инструментах.

Штраф за нарушение такого обязательства может быть начислен за каждый счет отдельно в одном и том же иностранном банке.

Относительно продаж и покупок криптовалют, в Российской Федерации действует законодательство, исходя из которого физические лица могут проводить торговлю криптовалютами только на лицензированных платформах. Однако в настоящее время Республика Беларусь не входит в перечень государств, с которыми Российская Федерация заключила договор об избежании двойного налогообложения и предупреждении ухода налоговой базы за границу. В связи с этим, вопрос легальности получения Вами денег на свой зарубежный счет от граждан РБ является сложным и требует более детального изучения Ваших действий и документов.

Статьи закона, применимые к данному случаю, включают:

• Пункт 1 статьи 10 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», который устанавливает обязанность налогоплательщика уведомлять ФНС о любых банковских счетах, открытых за пределами территории Российской Федерации, до 1 июня года, следующего за годом открытия счета;
• Пункт 3 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ), который предусматривает административный штраф в размере от 1000 до 5000 рублей за несвоевременное или не полное уведомление налогового органа о наличии счетов в зарубежном банке.

Относительно штрафов, каждый счет может рассматриваться как отдельный административный правонарушение, и налагаться штраф за каждый отдельный счет.

По поводу покупки и продажи криптовалюты со своего зарубежного счёта и получения денежных средств на свой счёт от граждан РБ, следует отметить, что это не законно, если не были выполнены все требования российского законодательства, в том числе отчетности о движении средств с иностранных счетов в соответствующие налоговые органы.