Операции валютного контроля для граждан РФ в Армении: законность, нарушения, риски и возможные корректировки

Согласно действующего на середину марта 2022 года законодательству Российской Федерации о валютном регулировании, операции 1, 2 и 3 не являются законными. В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 14 марта 2022 года № 158 «О мерах по обеспечению валютного режима», наличные денежные средства и иностранная валюта (как наличие на счетах, так и наличие в кассе банка) на территории Российской Федерации должны быть обязательно обменены на рубли или переведены на счета в рублях. Также, в соответствии с данным Указом, ввоз и вывоз российских рублей в наличной форме через границу Российской Федерации ограничен суммой эквивалентной 500 тыс. рублей на один период.

Операции 4, 5, 6 и 7 нарушают действующее законодательство Российской Федерации, если при их проведении были нарушены правила обязательного обмена наличных валютных денежных средств на территории Российской Федерации. Поэтому, советовать внести незначительные корректировки, чтобы операции стали законными, неправомерно и противоречит законодательству. Оценить риск обнаружения нарушения будет зависеть от многих факторов, включая способы контроля за валютными операциями и степень их соответствия законодательству каждой страны. Однако, следует отметить, что нарушение законодательства о валютном регулировании Российской Федерации может привести к ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы:

1. Копия паспорта гражданина РФ, валютного и налогового резидента РФ;
2. Свидетельство о рождении гражданина РФ;
3. Свидетельство о браке (при наличии);
4. Документы, подтверждающие наличие счетов в банках Армении и других странах (например, выписки по счетам);
5. Документы, подтверждающие наличие ценных бумаг и акций (например, справки об их покупке и продаже);
6. Документы, подтверждающие получение доходов от продажи акций и других ценных бумаг (например, выписки по счетам после продажи);
7. Документы, подтверждающие осуществление валютных операций, включая переводы и обмен валюты (например, договоры на проведение валютных операций, выписки из системы электронных платежей);
8. Документы, подтверждающие наличие юридического лица брокера, указанного в операции 7 (например, свидетельство о регистрации юридического лица и сведения о его деятельности).

Относительно операций 1-7 необходимо отметить следующее.

Операции 1 и 2 не могут считаться незаконными на сегодняшний день, поскольку открытие счетов за границей и перевод денежных средств на них не запрещено для резидентов РФ. Однако, следует учитывать требования законодательства, в том числе указ Президента от 23 февраля 2022 года о запрете выплат валюты за пределами РФ юрлицам и ИП в рамках госзакупок и в рамках исполнения госконтрактов (уточнения к указу должны быть учтены при решении конкретных вопросов).

Относительно операции 3 следует отметить, что обмен валюты в банке за границей допустим при соблюдении нормативов, установленных законодательством и регуляторными органами.

Операция 4 может указывать на совершение операции обхода контроля валютных операций, в том числе через использование счетов родственников. Такое поведение может быть квалифицировано как нарушение валютного законодательства и повлечь за собой юридические последствия.

Относительно операции 5 следует отметить, что для продажи акций в иностранном брокере и получения выручки на счет во внешнем банке необходимо учитывать требования законодательства РФ о легальности происхождения доходов и налогообложения.

Относительно операции 6 можно указать, что обращение с ценными бумагами на территории РФ и за ее пределами регулируется законодательством, и операции должны соответствовать установленным нормам.

Относительно операции 7 следует отметить, что перевод денежных средств в адрес юридического лица с последующим зачислением на счет физического лица может рассматриваться как операция обхода контроля валютных операций и нарушение законодательства.

ОПЕРАЦИЯ 1 и 2: Статья 15.25 федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" ОПЕРАЦИЯ 3: Статья 15.21 федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" ОПЕРАЦИЯ 4: Статья 15.25 и 15.21 федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" ОПЕРАЦИЯ 5 и 6: Статья 15.23 федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" ОПЕРАЦИЯ 7: Статья 15.13 федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"