Ограничения на открытие банковских счетов: законодательство РФ и проблемы в недружественных юрисдикциях

Да, на данный момент законодательством РФ установлены ограничения на открытие банковских счетов в недружественных юрисдикциях. В соответствии с законом "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными государствами, государствами-участниками Содружества Независимых Государств и лицами, находящимися на территориях этих государств" от 10.04.2003 № 40-ФЗ, субъекты финансовой деятельности обязаны получить разрешение ЦБ РФ на осуществление операций с иностранными государствами, в том числе на открытие счетов в иностранных банках. При этом ЦБ РФ имеет право отказать в выдаче разрешения на осуществление указанных операций, если это может привести к нарушению защиты интересов РФ или стабильности национальной финансовой системы.

Для решения вопроса о существовании ограничений в открытии банковского счета в недружественной юрисдикции на данный момент, необходимо обратиться к нормам законодательства РФ, регулирующим эту сферу, а именно: Федеральному закону «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 09.07.1999 года №160-ФЗ, Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 года №395-1 и другим законодательным актам. Также могут потребоваться консультации специализированных юристов и банкиров, предоставляющих услуги по открытию банковских счетов.

Статья 297.1 Налогового кодекса РФ "Обязанности налогоплательщиков имеющих счета (вклады) в иностранных банках и (или) имеющих доли (акции) в иностранных организациях" и статья 75 Закона РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".