Необходимые документы и запросы для составления списка аффилированных лиц

Для составления списка аффилированных лиц общества необходимо запросить у него документы, подтверждающие наличие долговых обязательств или иных финансовых отношений между обществом и указанными лицами. Это могут быть договоры, счета-фактуры, акты выполненных работ или оказанных услуг, бухгалтерские отчеты и другие документы, содержащие информацию о финансовых отношениях общества с указанными лицами.

Для составления списка аффилированных лиц вам необходимо запросить следующие документы у общества:

1. Устав общества.
2. Протоколы заседаний совета директоров, правления или иного органа управления, на которых рассматривался вопрос о заключении сделок с аффилированными лицами.
3. Сведения о сделках, заключенных обществом с аффилированными лицами за последние три года (договоры, акты, счета-фактуры и др.).
4. Сведения о лицах, имеющих прямое или косвенное участие в капитале общества (уставные документы и реестр акционеров).
5. Решение совета директоров, правления или иного органа управления о признании лица аффилированным.
6. Иные документы, необходимые для идентификации аффилированных лиц, например, документы, подтверждающие родственные связи или совместную деятельность.

Статья 84.3 Налогового кодекса РФ ("Особенности налогообложения при наличии зависимости (аффилированности) между лицами").

Статья 9 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

Статья 24 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

Статья 30 Федерального закона от 02.05.2006 N 59-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации".

Статья 6 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".