Как избежать налоговых проблем при запросе на открытие расчетного счета на Кипре: сроки, давность и блокировка счетов в России

Здравствуйте, в соответствии с законодательством Российской Федерации, резиденты России обязаны декларировать получаемый ими доход за границей и оплачивать соответствующие налоги в России. Если вы не открывали расчетный счет на Кипре и не получали доходы там, то следует обратиться в налоговую службу с заявлением о проверке информации, указанной в запросе.

Относительно срока уплаты налогов с Кипра в России, следует обратить внимание на то, что налоговая давность по уплате налогов на доходы, полученные за границей, составляет 3 года. Однако, налоговые органы вправе применять различные санкции и штрафные санкции при нарушении порядка декларирования доходов.

В случае, если вы не явитесь в налоговую службу и не предоставите доказательств отсутствия указанных доходов, налоговые органы имеют право начать процедуры по взысканию налоговых платежей и штрафов, в том числе могут заблокировать текущие счета в России. Однако, это может произойти только после выполнения всех процедур, установленных законодательством Российской Федерации. Рекомендуется своевременно и правильно декларировать доходы и налоги, чтобы избежать негативных последствий для бизнеса и личных финансовых ресурсов.

Для решения данного вопроса необходимо собрать следующие документы:

1. Свидетельства о государственной регистрации юридических лиц (если таковые имеются);
2. Договоры на открытие и ведение счетов в банках, документы, подтверждающие денежные переводы на Кипр;
3. Документы, подтверждающие ведение предпринимательской деятельности только в России;
4. Иные документы, которые могут подтвердить отсутствие счетов на Кипре и отсутствие получения дохода на Кипре.

Отсутствие документов, подтверждающих открытие и ведение счета на Кипре, является основанием для отказа налоговыми органами в его существовании и использовании для получения доходов. При возникновении таких ситуаций рекомендую обратиться к профессиональному юристу, который окажет квалифицированную помощь в сборе доказательств и взаимодействии с налоговыми органами.

Срок давности уплаты налогов в России составляет три года. То есть, если факт получения доходов на Кипре имел место в 2017 году, то до конца 2020 года налоговые органы имеют право предъявлять требование об уплате соответствующих налогов.

Отсутствие явки на вызов налоговых органов не является основанием для блокировки текущих счетов в России. Однако, при отказе от явки налоговые органы имеют право применять административные санкции, такие как штрафы или арест счетов.

Статьи, которые могут быть применимы в данной ситуации:

• Статья 8 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ) - налоговая резидентность физических лиц;
• Статья 309 НК РФ - источники доходов физических лиц;
• Статья 346.11 НК РФ - обязанность налогоплательщиков предоставлять информацию о расчетных счетах и (или) о гражданстве (наличии гражданства) иностранного государства;
• Статьи 23.1–23.5 Федерального закона "Об особенностях установления контроля Российской Федерации за операциями с денежными средствами и иностранной валютой и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" - обязанности банков и клиентов при проведении финансовых операций.

В данной ситуации рекомендуется обратиться за юридической консультацией к специалисту, который сможет более подробно ознакомиться с ситуацией и рассказать о возможных последствиях.