Как доказать липовые сделки: документы и доказательства ООО и ИП

Для доказательства факта липовых сделок между ООО и ИП в случае отгрузки без счет-фактур и ТОРГ-12 налоговики могут использовать различные доказательства, такие как корреспонденцию между сторонами, платежные документы, учетную документацию, записи протоколов переговоров и пр. Однако, точный перечень документов и способов доказательств зависит от конкретных обстоятельств дела и может быть определен только после оценки всей имеющейся информации.

Для доказательства факта липовых сделок между ООО и ИП налоговым органам потребуются следующие документы и доказательства: - Документы, подтверждающие факт передачи товаров или оказания услуг между ООО и ИП, например, договоры купли-продажи, акты выполненных работ или оказанных услуг, товарные накладные; - В случае отсутствия счет-фактур и ТОРГ-12 налоговые органы могут собрать информацию об объемах продаж и платежах, проведенных без использования регламентированных документов; - Если имеются подозрения в использовании поддельных документов, могут быть проведены экспертизы подлинности документов или товаров; - Для выявления доказательств нарушения налогового законодательства могут проводиться анализ финансовых потоков и другие методы налогового контроля.

В целом, налоговые органы имеют широкие полномочия и возможности для выявления фактов налоговых правонарушений, в том числе и нарушений, связанных с липовыми сделками между ООО и ИП.

Статья 54 Налогового кодекса Российской Федерации, статья 170 Налогового кодекса Российской Федерации, статья 159 Уголовного кодекса Российской Федерации, статья 14.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.