Инвестиции в акции иностранных компаний через паи Фондов Сбербанка, раскрытие косвенного владения в законе и примеры из судебной практики

Добрый день, Отвечая на вопросы, хочу напомнить, что данный Федеральный закон применим к отдельным категориям лиц, включая, но не ограничиваясь, государственными служащими и должностными лицами. Теперь по порядку: 1. В соответствии с законом, указанные лица могут иметь финансовые инструменты, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, только в случае, если они являются наследниками или получателями имущества и наследства. Остальные случаи запрещены. Соответственно, приобретение паев биржевого фонда "Сбербанк - ЭС ЭНД ПИ 500" могут быть запрещены для указанных лиц, так как данный фонд инвестирует в акции компаний Американского рынка. 2. Косвенное владение финансовыми инструментами, как и прямое, подразумевает наличие права владения данными инструментами. Функционирование финансовых инструментов через третьих лиц или офшорные конструкции не могут быть использованы для обхода данного закона. Определение косвенного владения выражено в пункте 3 статьи 4 данного Федерального закона. 3. Примерами судебной практики на данную тему являются дела о нарушении данного закона, включая дела о намеренном скрытии финансовых инструментов за пределами территории Российской Федерации через офшорные конструкции, инвестирование денежных средств в зарубежные ценные бумаги и другие финансовые инструменты, а также жалобы на нарушения данного закона.

1. Лицо, на которое распространяются положения данного федерального закона, не может приобретать иностранные финансовые инструменты, включая паи биржевых фондов, инвестирующих в акции компаний Американского рынка. Таким образом, приобретение указанных паев будет нарушением данного закона.

2. Косвенное владение финансовыми инструментами – это владение через посредников либо международные организации, осуществляющие инвестиционную деятельность. Это может быть случай, описанный в пункте 1, если покупка паев биржевого фонда будет осуществляться через посредников или международные организации. Также это может быть случай, когда государственный служащий передает управление своими иностранными финансовыми инструментами посредникам.

3. Примеры из судебной практики могут отражать, что иностранные финансовые инструменты, приобретенные через посредников, могут быть признаны как косвенное владение и нарушение данного закона. Также может быть приведен пример нарушения государственными служащими данного закона путем приобретения недвижимости или других активов за рубежом через посредников.

Однако, последнее слово всегда остается за судом, и каждый конкретный случай рассматривается индивидуально.

1. Статья 2 Федерального закона от 07.05.2013 № 79-ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц" - запрещение открытия и владения иностранными финансовыми инструментами.
2. "Косвенное владение финансовыми инструментами" подразумевает передачу контроля над финансовыми инструментами третьим лицам. Это может быть достигнуто через создание юридического лица, попечительства, доверительного управления и других способов. Это понятие подробно раскрыто в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 апреля 2013 года № 12 "О практике рассмотрения судами дел об административных правонарушениях, связанных с использованием иностранных финансовых инструментов".
3. Примеры из судебной практики могут быть предоставлены только при конкретном запросе.