Долларовые счета в Армении: открытие, пополнение и уведомление налоговой

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, граждане имеют право открывать банковские счета за границей, в том числе в Армении, и осуществлять на них финансовые операции. При этом, согласно требованиям Федерального закона "Об основах валютного регулирования и валютного контроля", граждане обязаны уведомлять налоговые органы Российской Федерации о наличии и движении денежных средств на зарубежных счетах. Пополнение банковского счета наличными деньгами также является законной операцией. Таким образом, в описанном порядке действий нет ничего противозаконного. Однако, необходимо уточнить, что последние указы, о которых идет речь в вопросе, не указаны, поэтому невозможно дать ответ на эту часть вопроса.

Для ответа на данный вопрос потребуются следующие документы и информация: 1. Конституция Российской Федерации. 2. Нормативные акты Российской Федерации, регулирующие порядок взаимодействия граждан с налоговыми органами, такие как: - Федеральный закон от 24 июля 2020 г. № 215-ФЗ "О внесении изменений в Налоговый кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации". - Постановление Правительства Российской Федерации от 17 сентября 2007 г. № 612 "Об утверждении Правил уведомления налоговыми органами о наличии у налогоплательщика счетов (депозитов) в банках". - Письма Минфина России о порядке уведомления налоговых органов о наличии банковских счетов и депозитов (в зависимости от даты запроса). 3. Документы, подтверждающие факт открытия и пополнения счета в долларах в банке Армении, а также уведомления налоговой органы о наличии счета и движениях на нем.

Согласно действующему законодательству Российской Федерации, граждане РФ обязаны уведомлять налоговые органы о наличии и движении на счетах (депозитах) в иностранных банках. Также налоговые органы имеют право запрашивать у граждан информацию о таких счетах у соответствующих иностранных банков.

В данном случае, гражданин РФ открыл счет в банке Армении, уведомил налоговую о его наличии и о движениях по счету. Также гражданин пополнил счет наличной валютой. По законодательству РФ, запрещено оперировать наличной валютой за границей в случаях, когда размер операции превышает 10 тыс. долларов США в течение календарного дня без декларирования данной операции в порядке, установленном законодательством РФ.

Таким образом, если гражданин РФ соблюдал все требования, установленные налоговым законодательством РФ и не было нарушений, его действия в рамках открытия и использования долларового счета в банке Армении не противоречат законодательству РФ и не являются запрещенными.

Статьи закона, которые могут быть применимы для решения данного вопроса:

1. Статья 6 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", которая регулирует правила открытия и ведения валютных счетов резидентами и нерезидентами в Российской Федерации.

2. Статья 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, которая определяет ответственность за нарушение валютного законодательства, включая несоблюдение порядка уведомления налоговых органов.

3. Статья 159 Налогового кодекса Российской Федерации, которая определяет правила уведомления налоговых органов о движении денежных средств на счетах резидентов и нерезидентов в Российской Федерации.