Декларация о движении средств в зарубежном банке: когда подавать и как доказать, что вы не являетесь валютным резидентом РФ

Согласно законодательству Российской Федерации, в случае нахождения вас за границей с даты 03.02.2015 года по настоящее время и отсутствия посещения России за год, вы не являетесь валютным резидентом РФ. Вам не требуется подавать декларацию о движении средств в зарубежном банке за 2015 год. Критерии, подтверждающие отсутствие валютного резидентства, включают отсутствие посещения России и наличие вид на жительство (ВНЖ) за границей. Вам не требуется отправлять копию заграничного паспорта с отметками и карту ВНЖ ФНС, если они не потребуются в дальнейшем каким-либо образом.

Для решения данного вопроса Вам понадобятся следующие документы: 1) справка о наличии вид на жительство (ВНЖ) за границей; 2) информация о вашем отсутствии в России за год; 3) информация о ваших финансовых операциях и наличии счета в зарубежном банке.

Данный вопрос регулируется следующими статьями закона: 1) статья 15 Федерального закона от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ 'О валютном регулировании и валютном контроле'; 2) статья 5.1 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ 'О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма'.