Заполнение графы конечного бенефициара в ООО с двумя учредителями: правила и рекомендации

В соответствии с законодательством Российской Федерации об учете юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, сведения о конечном бенефициаре должны включать информацию о лице или лицах, которые в конечном итоге собственники или контролируют юридическое лицо. Если в ООО есть два учредителя, следует провести процедуру установления конечного бенефициара в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". В графе "Конечный бенефициар" необходимо указать фактических конечных бенефициаров, включая информацию об их стране регистрации и доли в уставном капитале юридического лица.

Для решения данного вопроса необходимо предоставить следующие документы:

• Учредительный договор ООО и все изменения к нему (если они были).
• Выписку из ЕГРЮЛ с указанием полного наименования ООО, даты регистрации, размера уставного капитала и других сведений о компании.
• Документы, подтверждающие право собственности на долю каждого учредителя ООО.
• Договоры, решения и другие документы, которые могут влиять на определение конечного бенефициара компании.
• Выписки из реестров акционеров (если ООО выдает акции).
• Документы, подтверждающие факты совершения сделок и передачи средств между ООО и связанными с ним лицами или компаниями.
• Информацию о том, кто является управляющим органом ООО.

При указании конечного бенефициара ООО с двумя учредителями, необходимо указать, какая доля в уставном капитале принадлежит каждому учредителю и в какой стране зарегистрирован каждый из них. Если учредители зарегистрированы в Российской Федерации, то необходимо указывать это в графе "Страна регистрации". Если учредители зарегистрированы в других странах, то нужно указывать эти страны. Конечным бенефициаром в данном случае может быть тот учредитель, который владеет контрольным пакетом (более 50% доли в уставном капитале) ООО или оба учредителя, если доля каждого из них в уставном капитале компании равна или близка к 50%.

В данном случае, статьи закона, которые применимы для решения вопроса, зависят от конкретной ситуации. Однако, если речь идет о выявлении конечного бенефициара в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, то соответствующей статьей будет статья 6.27 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Согласно данной статье, юридические лица обязаны выявлять конечных бенефициаров. При этом, если в ООО есть два учредителя, то в графе конечный бенефициар следует указывать обоих учредителей. Страна регистрации конечного бенефициара указывается в соответствии с местом его регистрации или местом проживания в соответствии с законодательством соответствующей страны.