Пояснения о валютных ограничениях и зачислении наличных в иностранных банках ЕС

Добрый день! В соответствии с законодательством Российской Федерации, валютные операции, в том числе зачисление наличных средств на счета, открытые в иностранных банках Европейского союза, могут осуществляться в соответствии с установленным порядком и требованиями валютного законодательства. Рекомендуем обратиться за дополнительной информацией к налоговым органам, ответственным за осуществление контроля за валютными операциями. Пожалуйста, обратите внимание, что данный ответ не является консультацией и не гарантирует исключительность правового решения в данном случае.

Для решения данного вопроса следует обратиться к приказу Центрального банка РФ № 532-П от 12.11.2012 "О порядке валютного контроля в банковской деятельности в Российской Федерации". Данный приказ содержит все необходимые требования и правила относительно валютного контроля при зачислении наличных средств на счета в иностранных банках. Также необходимо уточнить у Вашего банка-резидента, связан ли он контрактом с банком-нерезидентом в Европейском союзе, и соблюдает ли он все необходимые требования в части валютного контроля при осуществлении операций по зачислению наличных средств на счета в иностранных банках. Также необходимо убедиться, что налоговая отражена на открытии счета в налоговой декларации.

Статья 15.25 части 2 Налогового кодекса РФ; Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".