Перевод PayPal аккаунта в корпоративный: минимизация расходов на комиссии и налоги, выбор оптимальной схемы перемещения денег, подтверждение расходов на товары и ВЭД категория

1. Согласно законодательству РФ, ИП, зарегистрированный на территории России, обязан уплачивать налоги на прибыль, НДС (если доходы превышают определенный порог) и взносы в социальные фонды. С учетом особенностей вашего бизнеса, прогнозируемые расходы на уплату налогов и комиссий могут быть значительными. На данный момент стоимость услуг налогового консультанта для расчета налогового бремени и сопутствующих расходов находится в районе 30 000 - 50 000 рублей в месяц.

2. Согласно требованиям налоговой службы РФ, ведение учета доходов и расходов должно быть документально подтверждено. В рамках вашего бизнеса важно документально подтверждать расходы на закупку товаров, организацию доставки и проводить учет всех операций, связанных с получением и выдачей средств. Финансовая отчетность должна быть предоставлена ежеквартально, а налоговые декларации – ежемесячно.

3. Ваш бизнес может подпадать под категорию ВЭД, если сумма годовых продаж вам в США превышает порог в $100 000. В этом случае вы должны будут регистрироваться в качестве экспортера и импортера, заполнять все необходимые документы для осуществления внешнеэкономической деятельности и уплачивать соответствующие налоги и пошлины. Дополнительные расходы на юридическое сопровождение и налоговые консультации будут зависеть от объемов вашего бизнеса и могут быть значительными.

Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы:

1. Паспорт гражданина Российской Федерации.
2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (в случае, если вы еще не зарегистрировали ИП).
3. Справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам в бюджеты всех уровней, полученная не ранее чем за три месяца до даты подачи декларации о переходе на уплату налогов в связи с изменением формы владения.
4. Документы, подтверждающие расходы на закупку товаров и услуг.
5. Документы, подтверждающие заключение соглашений с организациями-подрядчиками в США (если такие были заключены).

Отвечая на вопросы:

1. Прогнозируемые расходы связанные с выводом средств и уплатой налогов будут зависеть от формы владения, которую вы выберете. Если вы планируете зарегистрировать ИП, то необходимо будет уплачивать ежемесячные налоги, а также комиссию за вывод средств с PayPal аккаунта. Общая сумма расходов будет зависеть от размера оборота и ставки налога, которая будет установлена.

2. Для подтверждения расходов на закупку товара и услуг необходимо будет предоставить документы, такие как счета-фактуры, чеки и другие документы, подтверждающие факт приобретения товаров и услуг. В случае, если вы заключили соглашения с организациями-подрядчиками в США, необходимо будет предоставить соответствующие договоры и соглашения.

3. Ваш бизнес не подпадает под категорию ВЭД, так как товар поступает напрямую от подрядчика клиенту. В связи с этим дополнительных расходов, счетов и отчетов не потребуется. Однако, необходимо учитывать налоговые обязательства, связанные с ведением бизнеса в России.

1. Статья 346.26 НК РФ (размер страховых взносов). Сумма страховых взносов зависит от валюты, в которой происходят расчеты. Статья 54 НК РФ (уплата НДС), в соответствии с которой предприниматель должен уплачивать НДС с продаж товаров в России, а также с импортируемых товаров;
2. Статья 264 ГК РФ о бухгалтерских записях, в которой указано, что бухгалтерский учет должен вестись на основании первичных документов, подтверждающих заключение договора или выполнение работ/оказание услуг. Статья 170 НК РФ о вычете расходов, где говорится о возможности списания расходов на закупку товаров;
3. Статья 1 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" об определении ВЭД, а также раздел 2 этого Закона о валютном контроле при осуществлении ВЭД. Возможно, потребуется регистрация в федеральном органе по валютному контролю и валютным операциям. Также могут потребоваться дополнительные расходы на юридические и консультационные услуги.