Перевод денег ИП на карту физлица сына: договор дарения, Налоговая служба и Банк по 115 ФЗ

Здравствуйте! Согласно статье 164 ГК РФ, договор дарения предполагает безвозмездный перевод имущества в собственность другого лица. Следовательно, если отец собирается перевести деньги на карту своего сына по договору дарения, то это считается безвозмездным переводом средств. Однако, в соответствии с Налоговым кодексом РФ, налоговые последствия могут возникнуть в случае, если сумма передачи превышает пороговое значение (в 2021 году - 5 миллионов рублей) или если перевод осуществляется с целью уклонения от уплаты налогов. В данном случае также следует обратить внимание на возможное наличие ограничений по переводу средств на карты физических лиц, установленных банком. В целом, для получения точного ответа на вопрос следует обратиться к юристу для консультации с учетом всех обстоятельств.

Для решения данного вопроса, необходимо подготовить следующие документы:

1. Договор дарения между отцом (или ИП) и сыном, который должен быть составлен в письменном виде и подписан обеими сторонами.

2. Документы, подтверждающие право собственности на деньги, которые переводятся на карту физического лица, в том числе выписку из счета ИП.

3. Документы, подтверждающие личность и родственные отношения между отцом (или ИП) и сыном, такие как паспорта и свидетельство о рождении.

По законодательству РФ, суммы, полученные сыном в качестве дарения от отца (ИП), не подлежат налогообложению, если их размер не превышает установленного законом порога. Поэтому такой перевод будет не облагаться налогом на доходы физических лиц.

Однако, перед осуществлением данной операции рекомендуется получить консультацию специалиста для минимизации налоговых рисков и соблюдения требований законодательства.

Статья 115 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и статья 575 Гражданского кодекса Российской Федерации.