Открытие компании в Эстонии: налогообложение для резидентов и граждан РФ, работа с клиентами из Дании и фрилансерами из России

Приветствую!

В данной схеме налогообложения возможны следующие элементы:

1. Возможно, компания Э в Эстонии будет облагаться налогом на прибыль по ставке 20%, если ее доходы возникнут в стране.

2. Если компания Э перепродаёт услуги фрилансеров из РФ, то возможно, в расчёте налогов в России будет учтена некая сумма налога на прибыль в РФ на основе заработанных фрилансерами доходов.

3. По итогам работы иностранной компании Д, в Дании налог на прибыль может быть облагаемым.

4. Р, как гражданин РФ, является налоговым резидентом РФ и, соответственно, может облагаться налогом на доходы физических лиц по ставке 13% при получении дивидендов либо зарплаты от компании Э.

Однако, следует отметить, что сложность налогообложения в данной схеме заключается в необходимости учитывать законодательство разных стран, с которыми связаны юридические лица и физические лица, а также существующие договоры об избежании двойного налогообложения между ними. В связи с этим, рекомендуется получение консультации специалиста.

Для решения данного вопроса, необходимо изучить действующее налоговое законодательство Российской Федерации, включая законы о налогах на доходы физических лиц, налогах на прибыль организаций, а также международные договоры об избежании двойного налогообложения.

Налогообложение корпорации Э в Эстонии будет зависеть от типа деятельности и иных факторов, таких как размер ее доходов и расходов. Однако, в соответствии с международными договорами между Российской Федерацией и Эстонией, при условии соответствия определенным требованиям, доходы, получаемые Э в России через своих фрилансеров, могут быть обложены налогом лишь в Эстонии.

Что касается Р, то он может обязан уплатить налог на доходы физических лиц в Российской Федерации по заработной плате, полученной им как директор Э в Эстонии, а также по дивидендам, полученным от Э.

Кроме того, в соответствии с действующим законодательством, налоговая база по дивидендам, полученным физическим лицом от иностранной компании (в данном случае Э), может быть уменьшена на стоимость доли учредителя фирмы в ее уставном капитале, если эта доля составляет не менее 50% на момент выплаты дивидендов.

Точный размер налоговых платежей, которые должны быть уплачены, зависят от конкретных условий сделки и деятельности компании. Рекомендуется обратиться к профессиональным консультантам в области налогообложения, чтобы получить конкретную информацию и рекомендации по данному вопросу.

Статьи, применимые для решения вопроса налогообложения в данной схеме, могут включать следующие:

• Налоговый кодекс РФ (статьи 3, 7, 8, 20, 224, 226, 227, 228, 309.1 и др.);
• Соглашение между правительством РФ и правительством Эстонии о избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов по доходам и капиталу (в случае необходимости);
• Нормативные правовые акты, регулирующие трудовые и гражданско-правовые отношения между компаниями и фрилансерами.

Конкретные статьи зависят от специфики обстоятельств и деталей реализации схемы. Кроме того, налогообложение может различаться в зависимости от юридической формы компании в Эстонии, наличия договоров с резидентами РФ, места физического нахождения фрилансеров и других факторов.