Обязательно ли сообщать об открытии счетов и ООО/ИП за границей в налоговые органы России? Могут ли примениться санкции? Учитывать ли только дни пребывания в России?

Согласно статье 10 Федерального закона от 24 июля 2002 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", резиденты Российской Федерации (физические лица, являющиеся гражданами РФ, и юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ) обязаны сообщать налоговым органам о своих счетах (вкладах) в банках и иных финансовых организациях за пределами территории Российской Федерации.

Таким образом, если вы являетесь резидентом Российской Федерации, то обязаны сообщать налоговым органам об открытии банковских счетов и ООО/ИП за рубежом. При этом, количество дней, проведенных в России, не является критерием для определения вашего статуса резидента или нерезидента по налоговым законам России.

В случае нарушения требований закона, могут быть применены административные и/или уголовные санкции. Поэтому, рекомендуется обязательно уведомить налоговые органы о счетах и ООО/ИП за рубежом в соответствии с законодательством РФ.

Для решения данного вопроса вам необходимо будет предоставить следующие документы:

1. Свидетельство о регистрации ООО/ИП в других странах, если такие есть.

2. Копии документов, подтверждающих открытие банковских счетов и карт в Казахстане.

3. Документы, подтверждающие ваше пребывание за границей более 183 дней в году (например, визы, билеты, счета за проживание и т.п.).

В соответствии с законодательством Российской Федерации, если вы являетесь налоговым резидентом России, вы обязаны предоставить налоговым органам информацию об открытии банковских счетов и расчетных счетов за границей, а также об открытии ООО/ИП в других странах. Единственным исключением является случай, когда налоговый резидент России отсутствует на территории страны более 183 дней в году. В этом случае вы можете не сообщать об открытии банковских счетов и ООО/ИП за границей.

Однако, если налоговый орган обнаружит, что вы не предоставили нужную информацию, это может привести к наложению штрафов на вас. Также могут возникнуть проблемы с получением различных документов и удостоверений в будущем. Я рекомендую вам получить консультацию у специалистов в области налогового законодательства, чтобы избежать ненужных проблем в будущем.

Для решения данного вопроса вам необходимо ободржать следующие документы:

1. Документы, подтверждающие открытие банковских карт и счетов в Казахстане.

2. Документы, подтверждающие ваше отсутствие на территории Российской Федерации на протяжении более 183 дней в году.

3. Документы, подтверждающие отсутствие у вас налоговых обязательств в России или выдачи вам налогового резиденства в другой стране.

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, налоговые резиденты обязаны сообщать в налоговые органы о всех своих расчетных счетах и ООО/ИП, открытых за пределами России. При этом, несообщение о наличии счетов и ООО/ИП может привести к штрафным санкциям и уголовной ответственности.

Однако, если вы не являетесь налоговым резидентом России за счет вашего отсутствия на территории России на протяжении более 183 дней в году, вам не требуется сообщать об открытии банковских счетов и ООО/ИП за пределами России.

При этом, следует учитывать возможность налоговых рисков в других странах и дополнительно консультироваться с соответствующими специалистами.

Статьи закона, которые могут быть применимы в данной ситуации:

• Налоговый кодекс Российской Федерации (статьи 6, 10, 84.1, 91 и др.);
• Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (статьи 1-4, 15 и др.).
• Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (статьи 1, 3, 6, 7, 9, 11, 12, 14, 15 и др.)

Статьи закона, применимые для решения данного вопроса, зависят от конкретных обстоятельств и фактов, таких как наличие двойного налогообложения между Россией и другой страной, наличие договоренностей о разделении налоговой компетенции между Россией и другой страной, статус налогового резидента РФ и другие.

Однако, следует отметить, что в соответствии с законодательством РФ, российские налоговые резиденты обязаны сообщать налоговым органам об открытии и закрытии банковских счетов в других странах, а также об открытии и закрытии ООО/ИП в других странах, которые являются аффилированными лицами. В случае невыполнения таких обязательств, налоговые органы могут применить к нарушителю административные или уголовные санкции.

Таким образом, рекомендуется обратиться за консультацией к компетентному юристу или налоговому консультанту, чтобы получить точный и детальный ответ на вопрос о возможности не сообщать в налоговые органы РФ о зарубежных счетах и ИП.

Статьи, применимые для решения поставленного вопроса:

• Налоговый кодекс Российской Федерации, статьи 10.1 "Налоговый резидент Российской Федерации" и 10.2 "Налоговый нерезидент Российской Федерации"
• Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", статьи 6 "Основания для представления информации о финансовых операциях и (или) финансовых взаимоотношениях", 8 "Полномочия уполномоченных государственных органов Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации"
• Федеральный закон от 18.07.2005 № 90-ФЗ "О Таможенном регулировании в Российской Федерации", статья 10 "Представление информации на таможенном контроле"

Сообщение в налоговые органы России об открытии расчётных счетов в других странах и об открытии ООО/ИП в других странах может быть обязательным либо нежелательным с точки зрения налогового законодательства РФ, в зависимости от того, является ли человек налоговым резидентом РФ или налоговым нерезидентом РФ.

Если человек налоговый резидент РФ, то он обязан декларировать доходы, полученные как в РФ, так и за границей, а также имущество за пределами РФ, и уплачивать соответствующие налоги в РФ. Для этого ему необходимо сообщить о своих зарубежных расчетных счетах и об открытии ООО/ИП в других странах и подать декларацию о доходах и имуществе.

Если же человек является налоговым нерезидентом РФ, он должен декларировать только доходы, полученные от источников в РФ, и уплачивать налоги с них в РФ. Он не обязан сообщать о своих зарубежных расчетных счетах и об открытии ООО/ИП в других странах.

Однако, в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", уполномоченные государственные органы РФ имеют право запросить информацию о финансовых операциях и финансовых взаимоотношениях у физических и юридических лиц, включая тех, кто не является налоговым резидентом РФ. Также, при прохождении таможенного контроля на границе РФ, иммиграционные службы РФ могут запросить у пассажиров информацию о наличии у них расчетных счетов за границей и об открытии ООО/ИП в других странах.

Соответственно, если человек не сообщает в налоговые органы РФ о своих зарубежных расчетных счетах и об открытии ООО/ИП в других странах, это может повлечь за собой негативные последствия, если такая информация будет запрошена соответствующими государственными органами РФ. Однако, если сроки пребывания вне РФ превышают 183 дня в году, то возможна смена налогового резиденства РФ, и в этом случае обязанность сообщать о зарубежных расчетных счетах и об открытии ООО/ИП может отсутствовать.