Незаконные финансовые операции: подозрения в растрате, проверка, возможности через БСО и пропажа документов. Узнайте, как вести учет правильно.

Добрый день. Согласно статье 165 Налогового кодекса РФ, все операции должны проводиться через кассу. При этом, если сотрудник не имеет полномочий на проведение определенных операций, использование БСО без соответствующих документов является нарушением закона. Если у Вас есть основания полагать, что бухгалтер совершил действия, нарушающие законы, следует провести внутреннее расследование и обратиться за помощью к юридическим лицам, специализирующимся на корпоративных спорах или налоговом праве.

Для решения данного вопроса, необходимо получить следующие документы и сведения:

1. Договор с бухгалтером, который может содержать условия и порядок выплат за работу.

2. Документы, подтверждающие наличие БСО и их источники.

3. Книги учета доходов и расходов организации, в которых могут содержаться записи о выплатах и использовании денежных средств.

4. Документы, подтверждающие форму и порядок учета БСО, а также правильности использования кассы и ее остатков.

5. Сведения о правилах использования иных форм оплаты, например, банковских переводов и платежных поручений.

6. Сведения или документы, подтверждающие факт пропажи БСО и обстоятельства, при которых это произошло.

7. Информацию о реальном движении денежных средств организации.

В целях расследования должны быть проведены все необходимые мероприятия, например, проведение аудита финансово-хозяйственной деятельности организации. Также может потребоваться обращение в компетентные органы по делам, касающимся экономических преступлений.

Статья 160 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Растрата". Статья 165 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием". Статья 159 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Мошенничество". Статья 174 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Использование поддельных или поддельно переведенных документов". Статья 173 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Незаконное использование платежных карт". Статья 198 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Незаконный оборот наличных денежных средств или ценностей". Статья 199 Уголовного кодекса Российской Федерации - "Отмывание денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем". Статья 160.1 Уголовного кодекса Российской Федерации - " Злоупотребление полномочиями при управлении организацией". Глава 22 Налогового кодекса Российской Федерации - "Ответственность за налоговые правонарушения".