Какие права у банка (Тинькофф) на запрос справки 2 НДФЛ и документов о налогах? Вопросы на возможное превращение банков в налоговые органы

Здравствуйте! В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" банки и иные организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом клиентов, обязаны проводить идентификацию клиентов, получать и проверять сведения о клиенте, а также устанавливать и проверять обстоятельства сделок и операций клиентов. Таким образом, банк вправе запрашивать у клиента документы, подтверждающие правомерность происхождения средств, а также подтверждающие уплату налогов. Обращаем внимание, что банки не являются налоговыми органами.

Банк имеет право запрашивать у клиента необходимые документы для установления и проверки его финансового положения и платежеспособности. В данном случае, запрашиваемые документы могут являться необходимыми для принятия банком решения о выдаче кредита или иного виде финансовой услуги. Однако, банки не являются налоговыми органами и не имеют права проводить налоговый контроль или требовать от клиента документы подтверждающие уплату налогов.

Для решения данного вопроса необходимо обратиться в банк для уточнения цели и основания запроса указанных документов. Однако, клиент вправе отказаться предоставлять запрашиваемые документы, если их предоставление не является обязательным в соответствии с законодательством или договором с банком. В случае нарушения прав клиента банком, он может обратиться в соответствующие органы государственной власти или судебные органы.

Статья 4 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ "О персональных данных"; статья 44 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"; статья 152 Налогового кодекса РФ "Полномочия налоговых органов при проведении налоговых проверок".