Как вывести деньги из РФ в Грузию для открытия ИП/ООО и покупки недвижимости: решение проблемы для резидентов

Согласно Указу Президента РФ N 79 от 28.02.2022 г., зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках, запрещено с 1 марта 2022 года. Однако, если на все деньги имеются налоговые декларации, а происхождение средств легальное, то перевод денежных средств в Грузию возможен через международные переводы или через продажу валюты в банке РФ и перевод полученных рублей на счет в банке Грузии.

Что касается второго вопроса, то статус валютного резидента РФ может быть потерян после выезда за границу и проживания там более 183 дней. Однако, даже если статус валютного резидента потерян, при ввозе денежных средств на территорию РФ все же могут возникнуть вопросы со стороны налоговых органов относительно происхождения иностранной валюты и ее зачисления на счета в банках РФ.

Что касается открытия ИП в Грузии и принятия туда денежных средств от нерезидентов, то он может быть открыт на территории Грузии без необходимости регистрации счета в банке РФ. Однако, прежде чем принимать денежные средства от нерезидентов, необходимо убедиться в соответствии данной операции всем требованиям налогового законодательства РФ и Грузии.

Для решения данного вопроса, гражданину и резиденту РФ, в статусе ИП, понадобятся следующие документы и действия:

1. Необходимо убедиться в том, что все денежные средства, которые предполагается выводить из РФ, официально задекларированы и легально заработаны. Для этого нужно иметь налоговые декларации и соответствующие документы, подтверждающие происхождение средств.

2. Также стоит обратить внимание на правила валютного контроля, установленные в РФ. Согласно Указу Президента РФ от 28.02.2022 N 79 (с изм. от 08.03.2022), был введен запрет на зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках. В связи с этим, при выводе денежных средств из РФ, необходимо быть готовым к тому, что данное действие может стать затруднительным.

3. Согласно Федеральному закону от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», на счета (во вклады) физических лиц — резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены без ограничений денежные средства, получаемые от нерезидентов, при условии, что такие банки расположены на территории государства — члена ЕАЭС или на территории иностранного государства (территории), с которым осуществляется автоматический обмен финансовой информацией. Однако, с Грузией на данный момент нет автоматического обмена финансовой информацией, что означает, что открыть ИП и принимать туда средства от нерезидентов может быть затруднительно.

4. Чтобы не нарушать валютное законодательство РФ, необходимо проконсультироваться с юристом, специализирующимся на валютном регулировании, относительно того, когда будет потерян статус валютного резидента РФ и когда возможно будет выводить денежные средства из РФ в Грузию. Также с помощью юриста можно разработать эффективную стратегию вывода средств из РФ, чтобы минимизировать риски возникновения конфликта с валютным контролем и другими органами государственной власти.

1. Статья 15.25 Налогового кодекса РФ - о порядке возврата налога на прибыль организаций и налога на доходы физических лиц, уплаченных при вывозе капитала за пределы РФ
2. Статья 4.1 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" - о понятии резидента РФ в валютном контроле
3. Статья 5 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" - о порядке движения капитала физических лиц, являющихся резидентами РФ, за пределы РФ
4. Статья 209 Налогового кодекса РФ - о режиме налогового резидентства физических лиц
5. Указ Президента РФ от 28.02.2022 N 79 (с изм. от 08.03.2022) - о запрете зачисления иностранной валюты на счета резидентов РФ в банках, расположенных за пределами территории РФ.