Как узнать, положены ли мне вычеты имущественные и нужно ли платить налог при обмене квартиры?

Согласно законодательству Российской Федерации, в данном случае необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 года. Если стоимость квартиры, на которую был произведен обмен, была равна 3,5 млн. руб., то дополнительных налогов не требуется уплачивать. Однако, если программа автоматически ставит вычет имущественный 2 млн. руб., вам следует ознакомиться с порядком и условиями получения имущественных вычетов, чтобы определить, положены ли они вам.

Для решения вопроса о наличии обязанности подать декларацию по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ) необходимо учитывать следующее.

При обмене имущества на имущество равноценной стоимости обязанность по уплате налога на доход физических лиц не возникает (п. 4 ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации). В данном случае, если квартиры, полученные по обмену, подлежат категории налогового вычета (например, приобретено первое жилье), то необходимо подать декларацию по налогу на доходы физических лиц в срок до 30 апреля текущего года.

Если налоговый вычет применен на максимальную сумму в размере 2 млн. рублей, то доплачивать налог на доходы физических лиц не требуется.

Относительно права на налоговый вычет по имущественным расходам, необходимо уточнять специфику полученных доходов и иных обстоятельств, то есть имеетлись ли другие расходы на приобретение или улучшение имущества, банковские вклады, ценные бумаги или иное имущество и т.д.или установлены сроки приобретения первого жилья. С учетом этих обстоятельств следует определить наличие права на налоговый вычет по имущественным расходам.

Таким образом, для ответа на поставленные вопросы необходимо проанализировать договор обмена квартирой, а также документальное подтверждение наличия иной информации, указанной выше, следует обратиться к конкретной ситуации для детальной консультации специалисту в области налогообложения.

Статьи, применимые для решения данного вопроса: - Налоговый кодекс Российской Федерации (статьи 220, 220.1, 220.2, 221, 222, 223) - Федеральный закон "О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации" (статьи 6, 7)