Как предоставить подтверждающие документы и информацию: требования налоговой после предпроверочного анализа

Для подготовки ответа на требования налоговой органа необходимо составить список требуемых документов и информации, согласно установленным законодательством РФ критериям проведения финансово-хозяйственной деятельности. Данные критерии определены распоряжением Правительства РФ от 05.04.2016 № 307-р "О критериях и порядке отнесения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей к категории риска". В ответе следует указать, что предоставим все необходимые документы и информацию в соответствии с законодательством РФ. При этом, необходимо убедиться, что требования налоговой соответствуют законодательству РФ и определенным критериям, чтобы не допустить незаконного вмешательства в деятельность предприятия.

Для подготовки ответа на требования налоговой по данной теме потребуется представить следующие документы и информацию:

1. Бухгалтерскую отчетность за соответствующий период, а именно баланс, отчет о финансовых результатах, отчет об изменении капитала и движение денежных средств.

2. Документы, подтверждающие проводимые финансовые операции, такие как контракты, счета-фактуры, договоры, акты выполненных работ и т.д.

3. Кассовые документы (кассовые ордера, кассовые чеки), предоставляющие информацию о поступлениях денежных средств и расходах.

4. Документы, подтверждающие расчет и уплату налоговых обязательств, такие как налоговые декларации, акты сверок, квитанции об уплате налогов и сборов.

5. Информацию о внутреннем контроле и системе управления финансами предприятия, а именно положения, инструкции и другую документацию, связанную с ведением бухгалтерского учета и управлением финансами.

6. Другие документы и информацию, которые могут потребоваться для разъяснения состояния финансово-хозяйственной деятельности предприятия и обоснования правомерности проводимых финансовых операций.

Для ответа на требования налоговой по данной теме следует подготовить следующие документы:

1. Учетные документы, подтверждающие факт проведения финансово-хозяйственной деятельности. Это могут быть расходные и приходные ордера, акты выполненных работ или оказанных услуг, кассовые и банковские документы и прочее.

2. Бухгалтерские отчеты за соответствующий период, которые могут содержать информацию об объеме и доходах от реализации товаров и услуг, структуру затраты на производство, указание на выплату налогов, а также другую информацию о финансовых результатов деятельности компании.

3. Лицензии, разрешения и другие документы, подтверждающие право предоставления товаров и услуг, оформленные уполномоченными на то органами.

4. Документы, которые могут быть использованы для подтверждения финансовых операций и других действий, в том числе договоры, счета-фактуры, акты выполненных работ и прочее.

5. Иные документы, которые могут быть необходимы для доказательства фактов иных обстоятельств деятельности организации.

Важно отметить, что при подготовке ответа на требования налоговой следует провести тщательную проверку всех представляемых документов на соответствие законодательству РФ, так как неправильное использование или представление документов может создать негативные последствия для компании.

Без знания конкретных обстоятельств дела, сложно точно назвать статьи законов, применимые к данному требованию налоговой. Однако, общепринятые статьи, регулирующие порядок осуществления налогового контроля и проверок, которые могут использоваться в данном случае, включают:

• Статья 89 Налогового кодекса РФ «Полномочия налоговых органов при осуществлении налогового контроля»;
• Статья 93 Налогового кодекса РФ «Доступ налоговых органов к документам и (или) информации»;
• Статья 101 Налогового кодекса РФ «План проверки налоговой декларации (расчета) и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности»;
• Статья 102 Налогового кодекса РФ «Право требования от налогоплательщика (налогового агента) представления документов и информации при проведении налоговой проверки».

Также могут быть применимы и другие статьи Налогового кодекса РФ и других законодательных актов, в зависимости от конкретных обстоятельств случая.

Статья 93 Налогового кодекса РФ "Обязанность налогоплательщика представлять документы и сведения в налоговый орган"

Статья 90 Налогового кодекса РФ "Сроки представления документов и сведений"