Как минимизировать риски владения зарубежными банковскими счетами: консультации и оптимальная стратегия декларирования

Согласно законодательству Российской Федерации, резиденты РФ обязаны уведомлять налоговые органы о всех банковских счетах, открытых за пределами РФ в течение 1 года, как при открытии, так и при закрытии таких счетов. Однако в случае, если вы в настоящее время находитесь в процессе переезда в другую страну и вероятность того, что вы перестанете быть налоговым резидентом РФ в этом году, составляет 50%, необходимо изучить законодательство страны, в которую вы планируете переехать, и определить, есть ли там аналогичное требование относительно уведомления о зарубежных банковских счетах. Если да, то вам следует уведомить соответствующие налоговые органы в РФ и в стране, куда вы переезжаете. Если же нет, то, согласно законодательству РФ, уведомление об открытии зарубежных счетов не требуется. Относительно вопроса о возможных последствиях за внесение валюты на банковский счёт в Турции, советуем уточнить требования турецкого законодательства, а также изучить возможные соглашения об избежании двойного налогообложения между РФ и Турцией. Если такие соглашения существуют, то вы можете получить налоговые льготы в Турции на доход, полученный от вложений на депозит в турецком банке. В любом случае, для уменьшения рисков следует проконсультироваться с налоговым консультантом.

Для решения данного вопроса, Вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Копия паспорта или иного документа, удостоверяющего личность;
2. Данные о всех банковских счетах, включая наименование банка, номер счета и дату его открытия;
3. Данные о внесенных денежных средствах, включая валюту, сумму и дату внесения.

В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, вы заинтересованы в соблюдении правил валютного контроля и обязаны уведомить ФНС России о наличии таких иностранных банковских счетов. Однако, если счета были созданы и денежные средства были внесены после смягчения требований ЦБ, то уведомление необходимо будет послать в течении 30 дней после окончания календарного квартала, в течение которого были осуществлены действия, связанные с внесением денежных средств на иностранные счета, то есть до 30 апреля 2022 года.

В случае непредставления уведомления ФНС России, может быть начислен штраф в размере от 75% до 100% от суммы нарушения, а также возможны другие санкции.

В отношении внесения денежных средств на банковский счет в Турции, следует учитывать налоговое законодательство Турции и изучить договоренности об избежании двойного налогообложения между РФ и Турцией. Если Вы будете резидентом Турции, то можете столкнуться с налогообложением доходов, полученных за пределами Турции.

В целом, для минимизации рисков, рекомендуется своевременно уведомлять ФНС о всех изменениях в ваших банковских счетах и денежных транзакциях, включая переводы иностранной валюты на счета в зарубежных банках и проконсультироваться с юристом или налоговым консультантом.

Налоговый кодекс РФ: Статья 6. Налоговая резидентность Статья 87. Обязанности налогоплательщиков по уплате налогов и сборов Статья 88. Обязанности налогоплательщиков по представлению налоговых деклараций, расчетов и справок Статья 114.8. Граждане и организации, которые имеют счета (вклады) в иностранных банках или иных иностранных финансовых организациях. Порядок и условия раскрытия информации о наличии у граждан и организаций счетов (вкладов) в иностранных банках или иных иностранных финансовых организациях и о движении денежных средств на этих счетах (вкладах) Закон РФ «О контроле за иностранными финансовыми счетами граждан Российской Федерации и уведомлении о предоставлении иностранными финансовыми учреждениями финансовой информации» (статьи 2, 3, 4, 5, 7)