Изменение банковских реквизитов юрлица: как избежать дел об административной ответственности?

Согласно Постановлению Правительства РФ от 28 июня 2004 года № 344 "О порядке включения исключения из реестра владельцев складов временного хранения", информация о предоставляемых предприятием складских услугах должна соответствовать постоянным и переменным условиям, на основании которых оно включено в реестр. Следовательно, в случае изменения банковских реквизитов, юридическое лицо должно передать соответствующую информацию таможенному органу в течение 5 рабочих дней со дня изменения.

Судя по описанию ситуации, данные о изменении банковских реквизитов были переданы в таможню до даты их вступления в силу. Однако была предоставлена информация только о одном расчетном счете, в то время как предприятие имело 9 расчетных счетов. Таким образом, таможенный орган мог считать, что изменения не были предоставлены в полном объеме, что могло послужить причиной для заведения дел об административных правонарушениях. Однако, если предприятие предоставило необходимую информацию о всех своих расчетных счетах до вступления в силу изменений, то заведение дел об административных правонарушениях могло быть необоснованным.

Для решения данной ситуации потребуются следующие документы:

1. Копия письма от банка об изменении банковских реквизитов юридического лица, содержащего информацию о всех 9 расчетных счетах.

2. Заявление на внесение изменений в заявление на внесение предприятия в реестр владельцев СВХ с указанием всех измененных реквизитов, которое было направлено в таможню.

3. Копии договоров с банком на открытие расчетных счетов юридического лица и паспорта сделок.

4. Дополнительно могут потребоваться другие документы, связанные с изменением банковских реквизитов юридического лица.

По вопросу о правомерности заведения дел об административных правонарушениях (АП) необходимо учитывать, что если юридическое лицо несвоевременно представило сведения о изменении банковских реквизитов при включении предприятия в реестр владельцев СВХ, то таможенный орган вправе завести дело об административном правонарушении. Однако, в данном случае, если все реквизиты были внесены в заявление о внесении изменений в реестр СВХ, и таможенный орган информирован об изменении остальных расчетных счетов в течение месяца, то здесь может быть основание для успешного оспаривания решения о заведении дела об АП в суде.

Статья 16.2. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - Несвоевременное или неполное представление сведений или документов, необходимых для государственного контроля (надзора), или представление сведений или документов, содержащих заведомо ложные сведения, если это деяние не отнесено к иным административным правонарушениям, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от ста тысяч до двухсот тысяч рублей.

Статья 3.14.1. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - Ответственность за административные правонарушения, совершенные юридическими лицами.