Во многих вещах стоит искать положительные стороне. Например, вы знали, что налоговая служба отслеживает все наши доходы не сколько для вычетов налогов, сколько для возврата наших денег? Да, вам не показалось.
В предыдущих наших докладах мы обсуждали что такое «налоговый вычет». Если вы ознакомлены с данной статьёй, то уже в курсе, как можно вернуть ваши средства за обучение или терапию.
Приятно, когда есть куда возвращаться после работы. К счастью, наша власть поддерживает приобретение недвижимости. Благодаря этому, как только вы обзаведётесь жилищем, то имеете возможность получиться 260 тысяч рублей. Или 390 тысяч рублей, если взяли ипотеку.
Как это работает?
Вот какое предложение есть у власти: вы осуществляете покупку имущества, но при высчитывании налога, цена недвижимости не берётся в расчёт. Вы можете забрать не учитываемую сумму или не будет высчитываться налог при счёте зарплаты. Самая большая стоимость вычета – 2 миллиона рублей. А если имущество взято в ипотеку, то 3 миллиона рублей. К сожалению, акция одноразовая, но она продолжается на протяжении нескольких лет.
Немного цифр и формул из школьной программы на примере российского сериала:
В 2016 году девушка Ира приобрела однокомнатную квартиру без отделки стоимостью 1 миллион 700 тысяч рублей. Закон гласит, что она может вернуть 13% от цены недвижимости: 1 700 000 х 0,13 = 221 000 рублей.
В этом же году Ирина в сумме получила зарплату в сумме 216-ти тысяч рублей, из которых 13% является НДФЛ: 216 000 х 0,13 = 28 080 рублей.
Государство отдаст Ирине обратно те 28 080 рублей, что она уплатила власти в 2016 году. В общей сложности она может получить 221 тысячу рублей, так что ещё 192 тысяч 920 рублей автоматически переходят на следующий год. Если бы в 2014-2015-ых годах Ирина не была в декрете, то получила бы большую сумму.
Так как Ира приобрела имущество за 1 миллион 700 тысяч рублей, то есть не хватило 300-от тысяч до самой большой суммы в 2 миллиона рублей, значит девушка имеет право удержать эти 300 тысяч в течении следующих лет.
А вот другой пример:
Иван — сотрудник колл центра приобрёл двухкомнатную квартиру за 1 миллион 900 тысяч в пригороде и ещё 200 тысяч рублей ушли на ремонт. Так как отделка также берётся в учёт при расчёте вычета, значит в итоге Иван потратил 2 миллиона 100 тысяч рублей. Данная сумма выходит за рамки самого большого размера вычета, поэтому Иван имеет право лишь на 260 тысяч.
В год доход Ивана на работе составляет 420 тысяч рублей + 54 тысячи 600 рублей налоги. Получается каждый месяц: 420 000 / 12 = 35 000 рублей. В совокупности с 13-ю процентами НДФЛ Ваня получает на руки 30 450 рублей ежемесячно.
Если заработок Вани не изменится, значит он освобождается от выплаты налога на четыре с половиной года. Судя по всему, Иван предъявит начальнику бумагу о том, что теперь он имеет право на вычет. Значит каждый месяц Ваня сможет получать 35 тысяч зарплаты. Советуем вам поступить как Ваня, ведь это здорово.
За что можно получить вычет?
- Если вы самостоятельно строите жилище;
- если вы приобрели любую недвижимость и доли, в том числе;
- если вы взяли ипотеку с процентным вычетом, и если взяли кредит для выплаты ещё одной ипотеки (такая программа именуется «рефинансированием займа»).
Кто может получить налоговый вычет?
Основным пунктом является обязательное «звание» налогового резидента.
То есть:
- вы получаете официальную заработную плату с уплатой налогов, или уплачиваете НДФЛ самолично;
- у вас имеется регистрация по вашему месту жительства/временного пребывания. Во время приобретения имущества вы можете просто оформить право собственности и сделать регистрацию в том же месте.
Вот что «прекраснее» всего: если имущество приобретала супружеская пара, то оба партнёра имеют право на налоговый вычет в полном объёме. В этой ситуации нужно прикрепить копию документа, подтверждающего брак. Такой пункт указан в 35-ой статье Семейного кодекса Российской Федерации, в котором говорится, что всё имущество, полученное в браке считается совместным во владении. Но этот номер не пройдёт, если партнёры осуществили брачный договор, исходя из которого приобретённая недвижимость и другое имущество считается во владении только одного из партнёров.
В таком документе, как Семейный кодекс РФ говорится об этом: на налоговый вычет имеют право оба супруга, даже при условии, что в бумагах владельцем считается лишь один из партнёров.
Кто не сможет получить налоговый вычет?
- Индивидуальные предприниматели, не выплачивающие подоходный налог. Вычет они получить смогут, если находятся на общей системе налогообложения;
- те граждане, которые приобрели имущество за государственные выплаты, например, за счёт материнского капитала. Человек имеет право на вычет лишь на его личные заработанные деньги;
- граждане, приобретающие недвижимость за границей;
- граждане, которые приобрели имущество у каких-либо родственников: братья, сёстры, родители, супруги. В этот список так же входят случаи опеки и усыновления (пункт 11 статьи 1 105.1 НК РФ);
- граждане, которые не считаются законными хозяевами имущества. Исключением является ситуация покупки недвижимости детям (или родным, или под опекой) до несовершеннолетия; граждане, которые получили недвижимость в подарок.
Можно получить вычет за участие в долевом строительстве?
Да, вы можете. Для этого нужно получить недвижимость от застройщика с советующими документами, которые будут подтверждать покупку и ваше право на него (подписанный акт и чеки об оплате).
Есть какие-нибудь сроки давности на покупку жилья?
Налоговый кодекс не определяет никаких временных рамок или сроков, благодаря чему можно получить вычет и за имущество, приобретённое 5 и больше лет назад. Не забывайте, что если вы являетесь хозяином недвижимости (оформили собственность) после 1 января 2008 года, то вам полагается вычет в 2 миллиона. Но если после вы оформили собственность после этой даты, то можете рассчитывать лишь на вычет в размере 1-ого миллиона рублей, то есть вы можете получить обратно 130 тысяч рублей.
Сейчас будет еще немного цифр в качестве примера, потерпите.
Илья работает копирайтером и накопив достаточно средств, в 2017 году приобрёл квартиру в ипотеку на 6 миллионов рублей. То есть он имеет право вернуть 390 тысяч рублей.
За 2015 год у Ильи получилось заработать 600 тысяч рублей, с которых он уплатил 78 тысяч налога.
В следующем 2016 году Илью заметили и его заработок вырос. Поэтому за год он смог получить 960 тысяч и заплатил 124 тысячи 800 рублей налога.
В 2017 году молодой человек не работал в полной мере, лишь для себя. Из-за чего заработал 500 000 рублей и уплатил 65 тысяч рублей НДФЛ.
Получается, что всего за три года Илья отдал государству за налоги: 78 000 + 124 800 + 65 000 = 267 800 рублей.
Значит Илья в 2020-ом году сможет забрать эти 267 тысяч 800 рублей. Остальные 122 тысячи 200 рублей молодой человек заберёт в 2019 году, если в 2020 году он заплатит в государственную казну налогов на данную сумму. Или Илья сможет пойти на работу по трудовому договору, и эти 122 200 рублей он будет получать вместе с зарплатой.
В декабре прошлого года Верховный суд оправдал женщину, купившую две комнаты в 2006 году, а через 8 лет оформившую их как целую двухкомнатную квартиру. Налоговая служба отказала в возврате денег, так как в 2006 году не было такой функции получения вычета при приобретении комнаты. Суд же объяснил, что приобретение всех комнат то же самое, что и приобретение квартиры.
Какие нужны документы?
Список материалов, которые вам нужно будет предоставить для оформления вычета:
- Декларация 3-НДФЛ. Этот документ вы можете найти на сайте ФНС в личном кабинете или установить специальную программу. Предварительно изучите, как правильно заполнять документ. Если вы ранее уже заполняли декларации, то вам стоит обратить внимание, что в прошлом году в ней появились обновления .
- Справка НДФЛ-2. Вы можете взять её в бухгалтерии по месту по вашей работы.
- Бумага, которая будет подтверждать ваше право на собственность: ксерокопия права на собственность и справка из ЕГРП, если момент регистрации был после 15 июля 2016 года.
- Бумаги, которые будут указывать на все ваши расходы: все возможные чеки и кассовые ордера, квитанции и т.д.
- Бумаги, подтверждающие ипотеку: выписка о процентах, договор, расписание платежей, доказательство всех ваших платежей: кредита и процентов.
- Чтобы каждый супруг получил вычет, предоставьте свидетельство о браке. Если имущество зарегистрировано как ваша собственность до 1 января 2014 года, то заполните заявление о распределении имущественного вычета. Оно заполняется так.
- Если вы купили недвижимость для своего ребёнка, предоставьте его свидетельство о рождении.
- Бумаги об опеке/попечительстве в случае приобретения недвижимости для ребёнка до 18 лет.
Нет необходимости заверять все бумаги у нотариуса, но стоит иметь при себе оригиналы документов, на случай, если налоговый инспектор попросит предъявить их.
Если вы захотите оформлять вычет через лк ФНС, то вам нужно будет сделать сканы всех бумаг в формате PDF. Такую процедуру можно не проводить со справкой 2-НДФЛ, так как из неё вам нужна только сумма зарплаты. Не забывайте, что сайт не примет ваш файл, если он будет весить более 2-х мегабайт.
Сколько нужно ждать до получения денег?
У вас есть возможность получить все деньги сразу, для этого нужно будет немного подождать. Или сумма будет постепенно возвращаться вместе с зарплатой.
Не хочу ждать! Хочу получать вычет с зарплатой!
Ваш работодатель перестанет уменьшать вашу зарплату на сумму налога до того времени, как сумма вычета не наберётся. Для такого варианта получения вычета потребуется получить налоговое уведомление о праве на него. В личном кабинете ФНС вам нужно заполнить форму и приложить сканы бумаг. Вы получите налоговое уведомление в продолжении следующих 30-ти дней, его передадите в бухгалтерию. Это уведомление нужно получать и отправлять на работу ежегодно. Вот и всё. Вы не платите налог, а ваша зарплата ещё и стала больше.
Хочу получить всю сумму сразу, время не имеет значения
Если вы хотите получить вычет сразу в полном объёме, то заполните декларацию 3-НДФЛ и отправьте нужные бумаги. ФНС имеет право проверять ваши бумаги до 3-х месяцев. После того как вашу декларацию приняли, вам нужно подать заявление о вычете.
В том же личном кабинете вы найдёте большую кнопку синего цвета, программа составит заявление самостоятельно. Вам нужно будет только внести данные счёта, на который поступят деньги. Вы получите деньги в течение месяца. Если произойдёт так, что в текущем году у вас не политься оформить вычет, то нужно будет сделать это ещё раз в следующем.
Чтобы подавать все бумаги онлайн на сайте ФНС, вы должны будете оформить сертификат ключа проверки электронной подписи. Этот документ вы можете получить в отделе «Профиль».
Подытожим
- Сумма вычета напрямую выходит из условий соглашения. Если взяли ипотеку, значит денег заберёте больше. Если приобрели имущество до 2008 года, то получите лишь 130 тысяч рублей;
- При том, что недвижимость оформлена на одного из супругов, вычет получают оба;
- Вычет не полагается, если имущество приобреталось у родных;
- В сумме с зарплатой будет проще получить вычет;
- Если вы хотите вернуть сразу весь объём, то оформите декларацию 3-НДФЛ. Это не так трудно.
Горячая линия
