Торговля криптовалютой: легализация и блокировка счетов ИП по УСН

Здравствуйте! Согласно действующего законодательства Российской Федерации, криптовалюты не являются законным платежным средством и не могут быть использованы для расчетов на территории РФ. Если Вы занимаетесь р2р торговлей криптовалютой, то Вам необходимо зарегистрироваться в качестве ИП и уплатить налог на свой доход в размере 6% от выручки по упрощенной системе налогообложения (УСН). Однако, это не исключает возможность блокировки счетов средствами на вашем банковском счете, поскольку сам факт торговли криптовалютой может быть расценен как нарушение законодательства, пока практика применения данного закона не стабилизируется.

Для решения данного вопроса Вам необходимо подготовить и предоставить следующие документы:

1. Документы, подтверждающие факт Вашей торговли криптовалютами, в том числе сведения об объемах операций, ценах на приобретаемые и реализуемые криптовалюты и т.д.

2. Документы, подтверждающие регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя, в том числе свидетельство о регистрации ИП и уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН).

3. Копии документов, подтверждающих проведение операций с криптовалютами, включая квитанции об оплате налогов и сборов.

В случае, если Ваши счета будут заблокированы, необходимо обращаться в банк с просьбой о разблокировке и предоставить документы, подтверждающие законность полученных средств. Однако следует отметить, что факт регистрации в качестве индивидуального предпринимателя и оплата налогов не являются единственными критериями для снятия блокировки счетов, поскольку банк может принимать свои собственные решения в отношении клиентов.

Статья 115 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" не содержит прямых указаний на применение 6% по УСН для предотвращения блокировки счетов. Однако, статья 19.1 ФЗ "Об обороте ценных бумаг" и статья 23 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" содержат некоторые нормы, которые могут быть применимы для решения вопроса о торговле криптовалютой. Решение о возможности блокировки или разблокировки счетов принимается компетентными органами на основании положений этих и других законов, а также на основании иных обстоятельств, связанных с конкретной ситуацией.