Как избежать субсидиарной ответственности: прекращение банкротства, дарение доли и возможности Налоговой

Судебное прекращение банкротства ООО в октябре 2018 года не оказывает прямого влияния на возможность налоговой оспаривать дарственную на долю в УК другого ООО, оформленную учредителем этого ООО его дочери в феврале 2018 года. Однако, при привлечении указанного участника к субсидиарной ответственности, налоговая может выявить нарушения, связанные с указанным договором дарения, и оспорить его в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Для решения данного вопроса потребуются следующие документы и информация:

1. Решение суда о прекращении банкротства ООО за отсутствием финансирования в октябре 2018 года (оригинал или копия);

2. Договор дарения доли в УК другого ООО между учредителем и его дочерью, оформленный в феврале 2018 года (оригинал или копия);

3. Уставы обоих ООО и документы, подтверждающие их регистрацию в налоговых органах;

4. Реестр учредителей ООО, отражающий изменения, произошедшие в уставном капитале;

5. Документы, подтверждающие факты, указанные в вопросе (например, бухгалтерскую отчетность о финансовом состоянии обоих ООО, документы об участии учредителя в управлении любым из них и т.д.).

Относительно возможности оспора договора дарения, необходимо уточнить на каких именно основаниях налоговая хочет привлечь к субсидиарной ответственности упомянутого в вопросе учредителя. В зависимости от конкретных обстоятельств и причин такого решения могут потребоваться дополнительные документы и информация.

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, статья 15.25; Гражданский кодекс Российской Федерации, статьи 148, 244, 251, 252; Федеральный закон "Об инсолвенции (банкротстве)", статьи 61, 108.