Преднамеренное или фиктивное банкротство (часть 2)

Это вторая часть статьи по теме преднамеренного или фиктивного банкротства. Вы можете ознакомиться с первой частью статьи.

Кому выгодно криминальное банкротство?

Преднамеренное банкротство по определению не бывает бескорыстным. Обязательно имеется лицо, которое обогащается за счет разорившейся компании. Существует несколько вариантов «заинтересованных лиц»:

• Руководитель или учредитель компании, которые продают активы, а затем выводят средства на подставные счета
• Конкурирующая компания, которая подкупает генерального директора, либо, путем обмана заменяет его «своим человеком», который реализует преступную схему банкротства предприятия
• Рейдеры, осуществляющие враждебное поглощение
• Аффилированная структура, которая ликвидирует свое подразделение вместе с долгами, за счет чего получает преимущество

Как защититься от обвинения в преднамеренном банкротстве?

Для подозреваемого в причастности к предумышленному банкротству существует лишь три выхода:

• Полностью признать свою вину
• Признать свою ответственность частично
• Настаивать на своей невиновности

Ложное обвинение в банкротстве – достаточно частое явление. Поэтому невиновному человеку необходимо правильно выбрать линию поведения и заручиться поддержкой опытного адвоката. Правоохранительные органы априори смотрят на ситуацию в точки зрения «презумпции виновности» - они сталкивались с множеством преступников, пытавшихся избежать наказания за свои действия. С их точки зрения практически любое банкротство юридического лица выглядит, как сознательный развал субъекта хозяйственной деятельности с целью получения личной наживы.

Вот несколько полезных советов:

• Не давайте никаких показаний без присутствия адвоката. Важно также предварительно согласовать с ним, что можно говорить, а чего нельзя. Некоторые, вполне невинные с точки зрения подследственного слова, могут быть интерпретированы не в его пользу.
• Убедительно и последовательно доказывайте вашу личную незаинтересованность в разорении компании. Настаивайте на отсутствии у вас мотива.
• Если банкротство произошло вследствие форс-мажорных обстоятельств, проинформируйте об этом дознавателя сразу же.
• Требуйте предъявления доказательств, на основании которых вас заподозрили в преступлении.

Если дело возбуждено на основании заключения аудиторов, этот документ есть. Попросите показать его и детально объясните каждый признак умышленного банкротства. Каковы были конкретные обстоятельства. Что стало причиной неверно принятого управленческого решения. Ваши объяснения должны опровергать наличие у вас умысла разорить компанию.

Если банкротство произошло в силу непреодолимых факторов (скачок стоимости валюты, непредвиденное изменение на рынке и т.д.), настаивайте на этом факте. Убытки, понесенные в результате непреодолимых обстоятельств нельзя приравнять к нанесенным сознательно. Адвокат должен настоять не проверке существовавших на тот момент условий, которые не позволили предприятию получить выгоду.

Ссылайтесь на сходный печальный опыт других юридических лиц. Если проблема, приведшая вашу компанию к банкротству, была типичной для рынка - это плюс в вашу пользу. Данный факт снимет подозрения в злом умысле

Действия в интересах потерпевшей стороны

Потерпевшая сторона в деле о банкротстве – кредиторы. Поэтому должник всегда называется ответчиком, даже, когда сам заявляет о своем банкротстве. Следствие проверяет все выписки со счетов ответчика, всю информацию об имеющемся у него имуществе. Эта процедура не зависит от результатов предыдущих проверок.

Адвокат истца просто таки обязан настаивать на виновности ответчика в преднамеренном банкротстве, поскольку это дает надежду его клиентам получить обратно свои деньги. Если не в результате продажи активов фирмы, то за счет личного имущества обвиняемого. Поэтому он настаивает на аресте имущества обвиняемого, приводя всевозможные доводы.

Адвокат ответчика, в свою очередь, обязан защищать права ответчика. Он подает встречные ходатайства, призванные, как минимум, уравновесить активность адвоката противоположной стороны. И тоже приводит доводы в защиту своей позиции.

Таким образом, процесс представляет собой «битву адвокатов». Кредиторы, особенно банки, работают с весьма компетентными юристами, имеющими богатый опыт подобных дел. Поэтому обвиняемому в преднамеренном банкротстве также не следует экономить на юридической поддержке. Специалист должен быть опытным и квалифицированным. К его выбору следует подойти очень серьезно. На кону стоит вся ваша дальнейшая жизнь!

Чем определяется мера ответственности

Принцип действия УК РФ общий. Чем тяжелее последствия преступного деяния – тем строже наказание. В данном случае последствия – это размер убытков, которые понесли кредиторы.

Если убытки превысили полтора миллиона – это крупный ущерб. Если шесть миллионов – ущерб в особо крупных размерах. Применяются статьи №№ 196 и 197. Если же убытки кредиторов меньше полутора миллионов – ответственность будет административной, согласно статье № 14 КоАП.

Административную ответственность для физических лиц можно считать «легким испугом» - их оштрафуют на 1-3 тысячи рублей.

К представителям юридических лиц закон строже – штраф составит 5-10 тысяч рублей, плюс должностные лица могут быть «дисквалифицированы». Им запретят занимать управляющие должности. Минимальный срок такого наказания 1 год, максимальный – 3 года.

Уголовный кодекс, естественно, гораздо строже. Суммы штрафов совсем другие. Штраф «без отсидки» составляет от 200 до 500 тысяч рублей. Штраф в дополнение к тюремному сроку – до 200 тысяч рублей. Помимо лишения свободы сроком до шести лет, обе уголовные статьи предусматривают принудительные работы сроком до пяти лет.

На практике эта мера применяется редко. А вот «изолировать от общества» топ-менеджера, сознательно обанкротившего крупную компанию, вполне могут. Таких прецедентов в России за последние годы было создано немало.

Как доказать преднамеренность банкротства

На практике доказать преднамеренность банкротства не так легко, как кажется. Особенно, если преступление хорошо подготовлено. Важно не только суммировать признаки умышленного банкротства, но и объединить их наличием мотива, злого умысла. По отдельности каждый из признаков не обязательно объясняется умыслом.

Как правило, следствие суммирует несколько признаков. Например:

• Проведение неравноценной сделки + отсутствие целесообразности в проведении подобной сделки + документально подтвержденная убыточность сделки.
• Но даже в этом случае злой умысел не всегда можно доказать, если подозреваемый упорно стоит на том, что «невыгодная» сделка на самом деле была крайне выгодна для компании в преспективе. Или предоставляет ложных свидетелей, которые говорят, что готовы приобрести спорное имущество по цене выше той, что заплатила за него компания.

Существует еще несколько «популярных» оправданий:

• Необходимо было срочно вернуть долг, и единственным способом достать деньги была продажа имущества по демпинговой цене
• Компания избавлялась от ненужного имущества, поскольку собираюсь менять сферу деятельности
• Управленческое решение было принято из-за неверно рассчитанной прогнозируемой выгоды, злого умысла в нем не было

Следственные действия

Пострадавшая сторона в арбитражном деле о банкротстве – кредиторы. Их может быть несколько десятков. Специфика проведения уголовного расследования не позволяет работать с такой массой потерпевших. Поэтому чаще всего в качестве потерпевшего рассматривается юридическое лицо целиком (компания), а в качестве обвиняемого – должностное лицо, подозреваемое в умышленном банкротстве. Кредиторы же выступают в качестве свидетелей.

Вначале следователь опрашивает всех свидетелей, чтобы определить размер нанесенного им ущерба. Затем проводится аудит компании, все документы за последний год вновь анализируется. Полиция вправе также изъять документы у партнеров компании-банкрота. Допрашиваются сотрудники компании. Как правило, они более «разговорчивы», чем руководство.

Главная задача следствия – доказать наличие умысла в действиях, приведших к банкротству. Если сделать это не удастся – дело будет закрыто, а виновные останутся безнаказанными. Не доходят до приговора довольно многие дела о преднамеренном банкротстве.

К сожалению, мы не можем сказать точно, сколько из них закрывается, потому что обвиняемые действительно не виноваты, а сколько из-за того, что следствие не сумело обоснованно доказать вину.

Как производится экспертиза

Экспертиза представляет собой экономический анализ хозяйственной деятельности, а также финансовой и налоговой отчетности. Изучаются данные не менее, чем за 24 месяца, предшествующих банкротству юридического лица. Оцениваются как статические экономические показатели, так и их динамика.

Благодаря экспертизе вина ответчика в умышленном банкротстве может быть доказана по совокупности множества признаков преднамеренного разорения.

Аннулирование сделок фирмы-банкрота

Мы уже упоминали, что сделки, заключенные должником в течение определенного периода, предшествующего банкротству могут быть оспорены и аннулированы. Делается это, когда есть основания полагать, что целью сделки было сокрытие активов от кредиторов и суда. Подать иск об оспаривании договора вправе кредиторы иди финансовый управляющий.

Оспорить можно как разовые сделки, так и долгосрочные конракты. К иску должны быть приложены копии документов, обосновывающих требование к суду. Срок исковой давности для оспаривания сделок банкрота определяется согласно действующему законодательству. Если суд принял решение об оспаривании сделки, имущество возвращается должнику и поступает в конкурсную массу.

Некоторые сделки не могут быть оспорены. К ним относятся:

• Сделки, прибыль от которых бесспорна
• Конкурсные сделки и дополнительные соглашения к ним (оспорить их можно уже после завершения процедуры банкротства, в рамках гражданского иска)
• Сделки, регламентирующие долгосрочные отношения (аренда, оплата услуг ЖКХ, банковское обслуживание, лизинг), сумма которых составляет менее 1% стоимости активов компании

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

После проведения полной проверки должника финансовый управляющий находит, либо не находит признаки криминального банкротства. Если нашел – пишет заключение об этом. Документ подается судье и собранию кредиторов. Судья, в свою очередь, уведомляет правоохранительные органы, которые начинают следствие по делу.

Если преднамеренность банкротства не доказана

Банкротство происходит своим чередом. Имущество компании реализуется. Оставшиеся невозвратными долги, списываются. Кредиторам, которым не хватило денег, приходится с этим смириться, либо подать иск о субсидиарной ответственности.

Субсидиарная ответственность

Кредиторы вправе подать иск о взыскании долга лично с учредителей или руководства предприятия, согласно статье № 56 (п.3) ГК РФ. Если судья удовлетворит иск, долг компании переходит на физическое лицо. Если субсидиарная ответственность наложена на нескольких лиц – долги делятся между ними поровну.

ВНИМАНИЕ! Долги по субсидиарной ответственности нельзя списать путем личного банкротства. Они даже переходят к наследникам, но лишь в размере оставленного наследства. Своим личным имуществом наследники за них не отвечают.

Неправомерные действия при банкротстве

Таковыми являются:

• Сокрытие имущества, либо информации о нем от суда, арбитражного управляющего, кредиторов
• Уничтожение имущества, либо его отчуждение в пользу третьих лиц
• Подделка документов от имуществе
• Неправомерное погашение долгов отдельных кредиторов (в обход существующей очереди)
• Несвоевременная подача заявления о банкротстве (позже, чем через месяц после наступления признаков несостоятельности)
• Создание помех действиям арбитражного управляющего (в частности, непредставление ему запрошенных документов)

Статистика преднамеренных банкротств РФ

Судебные дела о криминальном банкротстве заканчиваются приговором по статьям УК РФ примерно в 5% случаев. Точно неизвестно, кого больше среди оставшихся 95% - виновных, сумевших уйти от наказания, или невиновных, изначально ложно обвиненных в преднамеренном банкротстве.

Реальная судебная практика

На данный момент в России существует всего два ведомства, которые профессионально занимаются экспертизой банкротств. Это:

• Центр судебной экспертизы.
• Центр судебной криминалистики МВД;

Оба довольно малочисленны, поэтому их специалистов привлекают лишь в случае «громких», «важных» банкротств. И, как правило, дела с их участием всегда доводятся до логического конца. Если преступная схема есть – она будет обнаружена.

Прочие аудиторские компании чаще всего не обладают должной компетентностью, чтобы обнаружить криминальную схему. Кроме того, всегда существует риск их подкупа со стороны руководства компании-банкрота. Также довольно сложно доказать причинно-следственную связь между конкретной сделкой и общим ухудшением финансового состояния компании. Как нелегко и провести границу между небрежностью и некомпетентностью руководства и сознательными действиями по разорению фирмы.

Однако в последние годы наметилась тенденция к более тщательному расследованию дел, в которых явно просматриваются признаки умышленных действий. Особенно в случае больших долгов перед налоговой или бюджетом.

Как максимально себя обезопасить?

Последний раздел нашей статьи касается тех, кто хочет избежать необоснованных обвинений в криминальном банкротстве или противоправных действий по время процедуры банкротства. С такой опасностью может столкнуться не только юридическое, но и физическое лицо. Чтобы пройти процедуру банкротства «чисто», придерживайтесь следующих рекомендаций:

• Тщательно выбирайте юристов для поддержки. К примеру, на Prav.io вы можете найти квалифицированного юриста по банкротствам в вашем городе, который обеспечит вам юридическое сопровождение процедуры
• Не пытайтесь «спрятать» имущество от суда
• Заранее приведите в порядок все необходимые документы
• Строго соблюдайте законные правила процедуры банкротства.
• Конструктивно сотрудничайте с арбитражным управляющим
• И самое главное – изначально не связывайтесь с криминальными дельцами от юриспруденции, которые предлагают вам «выгодно обанкротиться, сохранив все имущество». Пользуйтесь услугами добропорядочных юристов.