Грязные деньги

Называемое «отмыванием денег» мероприятие – один из элементов присущей криминальному бизнесу индустрии. В нижерасположенном материале будут рассмотрены аспекты этого действа и налагаемые в связи с его использованием меры воздействия. 

Понятие, история правоприменения

Отмывание денег, говоря простым языком, представляет собой специфическую процедуру, смысл которой состоит в придании законного вида источнику полученных нелегальным путем (торговля оружием, наркотрафик, иной теневой бизнес) финансов. В легализации, помимо теневого бизнеса, нуждаются также используемые для получения взяток коррупционные схемы. Кроме того, преступные доходы могут существовать и в иных вариациях. 

Касающаяся отмывания преступных доходов практика является для истории России новым видом правоотношений. Правоприменение относительно этой сферы лишь начинает формироваться, поскольку в советский период существовала особая специфика товарно-денежных отношений, не допускавшая в отношении частного сектора легального оборота крупных финансовых средств. Хотя стоит отметить, что в определенном виде криминальный бизнес существовал и в те времена. 

Когда привлекали к ответственности подпольных миллионеров советской эпохи (громкие дела с их участием позиционировались в свое время как яркие криминалистические моменты), то выяснялось, что крупные денежные средства запрятаны у них были весьма тривиально – они лежали внутри домашней утвари либо мебельных изделий. В настоящее время необходимость прятать незаконные сбережения, условно говоря, «под матрасом», отпала.

Крупными капиталами, на базе рыночной экономики, можно владеть на законной основе — разумеется, если получены они легальным способом. Но возникает вопрос, касающийся источников этих доходов. Каждая банковская операция обстоятельно учитывается, и по каждой банковское учреждение предоставляет фискальному органу отчет. 

Основной смысл криминальной операции, превратившейся на территории РФ в разновидность криминальной индустрии, заключается как раз-таки в легализации преступных доходов. Государства, в которых история развития коммерческой деятельности достаточно длительна, имеют больший опыт относительно индустрии такого рода. Среди таких государств особо следует отметить США, на территории которых и возник термин «отмывание денег». 

Сформулировала это понятие занимающаяся борьбой с организованной преступностью президентская комиссия Штатов, конкретизировав его как процесс, используемый для сокрытия существования доходов, их неправомерного использования и происхождения. Замаскированные доходы выглядят вполне законными. 

Рассматриваемый термин возник на базе наличия организованной преступности, то есть криминальной коммерческой деятельности, для которой стала необходимой касающаяся обращения денежных средств специфическая финансовая система, дающая возможность свободно этими средствами распоряжаться. 

Достигшая в этой сфере небывалого масштаба организованная преступность вышла на международную арену, в связи с чем возникла необходимость в международном правовом регулировании касающихся борьбы с этой преступностью мер. Именно поэтому в принятой в Вене в 1988 году конвенции ООН появилась специфическая статья, посвященная легализации получаемых от преступной деятельности доходов. 

В статье 3 вышеуказанного документа легализация позиционировалась как:

1. Конверсия имущества либо передача такового, если известно, что оно получено на базе совершения правонарушения или правонарушений либо участия в нем/в них, в целях сокрытия незаконного источника собственности либо утаивания такового, либо в целях оказания помощи любому совершавшему правонарушение лицу с целью уклонения этого лица от предусмотренной за его действия ответственности;
2. Сокрытие либо утаивание истинного характера касающихся собственности либо ее принадлежности истинных прав, перемещения и источника этой собственности, способа распоряжения ею, а также ее местонахождения, если известно, что данная собственность получена на базе совершения правонарушений или правонарушения, либо участия в нем/в них; 
3. Приобретение собственности, владение ею либо использование таковой, если в момент ее получения было известно, что базой для получения было совершение правонарушения или правонарушений либо участие в нем/в них; 
4. Участие либо соучастие, также вступление в преступный сговор при наличии намерения легализовать преступные доходы либо правонарушения, покушение на осуществление такого правонарушения либо правонарушений, а также пособничество и содействие, подстрекательство и консультирование при их совершении.

Принятая в ноябре 1990 года Конвенция Совета Европы №141 расширила понятие «отмывание «грязных» денег», рассматривая его не только в качестве доходов от наркотрафика, но также в качестве иных разновидностей преступной деятельности. 

Статьей 6 данной конвенции были оговорены образцы действий относительно легализации преступных доходов: 

• преступления — любые, предусмотренные законодательством уголовного спектра; 
• преступления, которые для организованной преступности типичны; 
• правонарушения; связанные с незаконным оборотом наркосредств правонарушения и преступления.

Позже особая финансовая комиссия, занимающаяся касающимися отмывания денег проблемами и работающая в Страсбурге, дала понятию «отмывание денег» расширенное определение, звучащее так: «отмывание финансовых средств и иной собственности - это процесс, в ходе которого полученные при осуществлении незаконной деятельности, а также различных правонарушений средства либо размещаются, либо переводятся, или же иным образом проходят через финансово-кредитную систему (банки, также иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иная собственность, либо они по-иному используются в деятельности экономического спектра и в итоге возвращаются  к владельцу в изменившемся виде для создания видимости, что доходы были получены законным путем, сокрытия инициировавшего данные действия лица и/или получившего прибыль, а также противозаконности имеющихся у этих средств источников.

Юридическая квалификация и борьба с отмыванием в России

В российском уголовном кодексе в отношении отмывания денег предусмотрена ответственность уголовного плана, отраженная в статьях 174.1 и 174. В них понятие «состав преступления» зафиксировано предельно четко: «совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом».

Это касается и ситуации, когда финансы отмываются непосредственно получившим преступные доходы лицом. Виды предусмотренных за отмывание денег наказаний различны, и варьируются они в зависимости от суммы «отмываемых» средств и варианта легализации. 

Тем не менее совершенные организованной группой противоправные действия, либо акции, посредством которых легализуются особо крупные суммы, представляют собой особую опасность для общества. В таких случаях отмывание получает статус самостоятельного противоправного бизнеса. И в связи с возникновением такого бизнеса был принят специфический, направленный на борьбу с «грязными» финансами, закон – Ф3 № 115-Ф3. Этим законом были оговорены особые формы касающегося оборота финансовых средств контроля, на базе которого могут быть эффективно выявлены различные активы сомнительного происхождения, в том числе и легализация противоправных доходов. 

В качестве особых мер, применяющихся для противодействия легализации незаконных доходов, в данном законе предусмотрены следующие мероприятия:

1. Создание внутреннего контроля и осуществление такового.
2. Наличие обязательного контроля.
3. запрет на информирование клиентов и наравне с ними иных лиц о мерах, которые принимаются в качестве противодействия легализации (отмыванию) полученных преступным путем доходов, финансированию террористических мероприятий и финансированию распространения применяемого для массового уничтожения оружия, за исключением информирования клиентов о касающихся замораживания либо блокирования финансовых средств либо имущества иного спектра принятых мерах, о приостановлении операции, а также об отказе клиенту в выполнении распоряжения по поводу совершении операций, об отказе по поводу заключения договора, касающегося банковского счета (вклада), о расторжении такого договора и его причинах, о необходимости предоставления документации по предусмотренным настоящим Федеральным законом основаниям; 
4. Прочие аналогичные меры, соответствующие федеральному закону.

Для отмывания денежных средств придуманы самые разнообразные средства и хитроумные способы. К моделям таковых работающие в ООН эксперты относят четырех- и трехфазовые. 

Трехфазовая модель

1. Первоначально «грязные» финансовые средства размещаются в имеющемся в экономике финансовом секторе – конкретно в торговой сфере либо кредитных учреждениях. Этот первый этап сопровождается наибольшим риском, поскольку возможность выявления факта легализации незаконных доходов весьма высока. 
2. Второй этап заключается в отрыве (расслоении) финансовых средств от источника их формирования, для чего во множестве совершаются финансовые операции, затрудняющие установление источника, на базе которого они возникли. 
3. Последняя стадия носит название интеграции, и в процессе этого мероприятия возвращаемые в экономику денежные средства получают статус обычных легальных финансовых средств, вопрос о возникновении которых в банковском секторе уже не рассматривается. 

Четырехфазовая модификация, являющаяся более сложной, предусматривает наличие сети третьих лиц, через которых, для придания акту происхождения статуса законности, проходят финансовые средства, которые во многих случаях выводятся за пределы российских границ. 

Судебная практика

В целях оптимизации практики судебной сферы Верховным судом России было принято в июле 2015 года постановление Пленума Верховного Суда РФ N 32. В пункте 1 отмеченного постановления Верховным судом обращено внимание на то, что предметом предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ преступлений являются не только финансовые средства либо иная собственность, незаконное приобретение которой свидетельствует о легализации преступных доходов, например, хищения, получения взятки, но и финансовые средства либо иная собственность, играющая роль вознаграждения за совершенное преступление (за убийство по найму, например), либо роль оплаты за сбыт ограниченных в гражданском обороте предметов. 

При этом судебный вывод при рассмотрении уголовного дела по статье 174.1 УК РФ, либо статье 174, о преступном характере, которым обладает факт приобретения имущества, распоряжению которым, владению таковым либо пользованию им виновный пытается придать вид правомерности, наряду с прочими имеющимися в уголовном деле материалами, может основываться на: 

1. Касающемся дела о конкретном преступлении обвинительном приговоре, предусмотренном какой-либо статьей УК РФ. 
2. Постановлении, выносимом органом предварительного расследования либо суда и касающемся прекращения уголовного преследования/дела за совершение главного преступления, в связи со смертью подлежащего привлечению к уголовной ответственности лица, в связи с не достижением возраста уголовной ответственности этим лицом, в связи с истекшим в отношении уголовного преследования сроком давности, в случаях, рассматриваемых в ч. 1 п. 6 статьи 24 УПК РФ, в связи с достигнутым сторонами примирением, при наличии касающегося амнистии акта, на базе деятельного раскаяния, а также по предусмотренным статьей 28.1 УПК РФ либо статьей 25.1 основаниям, если касающиеся уголовного дела материалы содержат свидетельствующие о наличии события и, наравне с ним, состава главного преступления, доказательства, при этом судебной инстанцией либо органом предварительного расследования им дана соответствующая оценка. 
3. Постановлении занимающегося предварительным расследованием органа о приостановлении предварительного следствия либо дознания по причине того, что подлежащее привлечению в качестве обвиняемого по главному преступлению лицо не установлено, если имеющиеся в уголовном деле материалы содержат свидетельствующие о наличии события, а также состава подобного преступления доказательства, и при этом соответствующая оценка вынесена органом предварительного расследования.

В данном случае никакие предположения допускаться не могут. Касающиеся легальности финансовых средств сомнения, при наличии неустановленного источника получения криминального плана, основанием для вывода об отмывании являться не могут и уголовную ответственность повлечь за собой не должны.

Это ценное указание, исходящее от Верховного Суда РФ, ограничивает имеющиеся у правоохранительных органов возможности в плане использования по данной статье уголовного преследования в качестве формы давления на коммерческую деятельность. Тем не менее это не должно служить препятствием в борьбе со сферой незаконного отмывания финансовых средств. 

В этой нелегальной сфере учитываются разрабатываемые в последнее время финансовые инструменты электронной категории, на базе которых способы и возможности для совершения противоправных действий с финансами становятся все более изощренными. А потому в вышеуказанное правительственное постановление в 2019 году были внесены изменения, согласно которым виртуальные активы (так называемые криптовалюты), а также электронные деньги были приравнены к денежным активам безналичной категории. В настоящий момент сделки с криптовалютой, на базе которых в облегченном варианте проводились операции, касающиеся отмывания финансовых средств, подлежат уголовной ответственности. 

На фоне усложнения электронного обращения финансов и увеличения числа способов их легализации судебная и правоприменительная практика, касающаяся таких дел, изменяется автоматически.