Закон о несостоятельности (банкротстве) физического и юридического лица (127-ФЗ): новое в 2023 году (часть 2)

Это вторая часть статьи по теме закона о несостоятельности физического и юридического лица (127-ФЗ). Вы можете ознакомиться с первой частью статьи.

Наблюдение. Первый этап

Согласно трактовке закона, это подготовительная стадия процедуры банкротств. Он необходим для всестороннего анализа действия банкротящейся компании. Арбитражный (временный) управляющий становится главным действующим лицом. Предприятие или организация работает в обычном режиме, но права руководства частично переходят к управляющему.

Срок стадии наблюдения до семи месяцев. Временный управляющий получает фактически неограниченные полномочия в компании. Подконтролен он только арбитражному суду. По истечении положенного срока временный управляющий составляет отчеты для суда и собрания кредиторов. Отчет содержит анализ финансового положения должника и его перспективы – возможность расплатиться с долгами и продолжить хозяйственную деятельность, либо бесповоротную неплатежеспособность и ликвидацию.

На основании этого документа суд принимает решение о том, каким будет следующий этап банкротства.

Этап наблюдения характеризуется следующими особенностями:

• Накладывается временный запрет на любые взыскания – кредиторы и коллекторы больше не «давят» на должника. Он получает возможность вернуться к нормальной работе и попытаться исправить сложившуюся ситуацию.
• Имущество и активы должника находится под арестом. Но сделки с ними возможны с разрешения временного управляющего.
• Решения, касающиеся деятельности компании принимаются собранием кредиторов и контролируются временным управляющим

Санация или реструктуризация. Второй этап

Данный этап представляет собой попытку «вернуть должника в строй плательщиков».

Финансовый управляющий составляет план повышения платежеспособности должника. План согласовывается с собранием кредиторов, затем подается на одобрение суду. Такой план для юридического лица может включать:

• Продажу активов и недвижимости для получения дополнительных средств
• Рефинансирование кредитов, либо изменение условий возврата на более мягкие
• Истребование средств с субъектов, которые должны банкроту (дебиторских задолженностей)
• Оптимизацию производства с целью экономии, либо повышения дохода

Сходные меры применяются на этапе реструктуризации для физических лиц.

Пока идет санация/реструктуризация, штрафные санкции за просроченные платежи по долгам не начисляются. Срок санации для юридических лиц – 2 года. Реструктуризации долга для физических лиц – 3 года.

Если имеются положительные сдвиги в сторону постепенного погашения долгов, юридическое или физическое лицо может и не признаваться банкротом. Если положительных сдвигов нет – вскоре начнется распродажа имущества банкрота.

Внешнее управление. Третий этап.

Данный этап касается лишь юридических лиц, в отношении которых у суда складывается мнение о том, что должник сумеет расплатиться с долгами и продолжить свою деятельность. В этом случаев компанию на год назначается внешний управляющий. Если того требуют объективные причины, срок работы внешнего управляющего может быть продлен еще на полгода.

На время внешнего управления прежнее руководство компании отстраняется и в течение трех дней передает внешнему управляющему всю документацию, печати, электронные подписи.

Тот разрабатывает план «спасения из долговой ямы», который одобряет собрание кредиторов и утверждает суд. В плане четко расписывается, какие меры будут приняты, сколько расходов потребуется для их реализации, какая прибыль в результате будет получена и в какой срок.

Обычные меры предотвращения банкротства компании, это:

• Изменение структуры юридического лица (ликвидация, либо объединение подразделений, сокращение штата)
• Смена профиля деятельности на более прибыльный
• Взыскание дебиторских долгов
• Обновление ценовой политики, преследующее цель повысить спрос на продукцию
• Поиск инвесторов, выпуск дополнительных акций

Требования кредиторов на срок реализации плана замораживаются – компания, находящаяся под внешним управлением, получает передышку. Должник освобождается от штрафов, пеней, неустоек по долгам, налогам и пенсионным отчислениям. Ставка по кредитам устанавливается на уровне ставки рефинансирования, установленной Центробанком.

Но некоторые платежи совершать все равно придется. Речь идет о заработной плате наемных работников, авторских вознаграждениях, выплатах за моральный ущерб и ущерб здоровью. От этих выплат должника не освобождает даже полное банкротство.

Конкурсное производство. Четвертый этап

Это финальная стадия банкротства – распродажа имущества и других активов должника. Занимает этот этап не больше года. Все вырученные средства раздаются кредиторам в порядке очередности. Хватит или не хватит вырученных средств на всех, уже не имеет значения. Оставшиеся долги будут списаны. Юридическое лицо перестанет существовать, физическое получит временное поражение в правах. Арбитражный суд утвердит это своим решением и прекратит дело.

Если же окажется, что в действиях банкрота присутствует злой умысел, мошенничество или преступная халатность (для руководства и учредителей юридических лиц), виновные могут быть привлечены к уголовной ответственности по соответствующим статьям Уголовного кодекса.

Мировое соглашение

Заключение мирового соглашения между должником и кредиторами делает ненужными все перечисленные выше этапы процедуры. Стороны сами определят срок и порядок возврата долга. Арбитражный суд приостановит дело, не доводя его до банкротства должника.

Но если должник нарушит условия мирового соглашения, дело будет возобновлено и уже точно закончится полным банкротством. Если же условия договора соблюдены, после их исполнения должнику ничего больше не грозит

ПРИМЕР

Предприятие имеет долги на сумму около полумиллиона рублей. При этом склады полны готовой продукцией, которую не покупают из-за слишком высокой цены. Финансовый управляющий порекомендовал должнику снизить цену до привлекательного конкурентного уровня, подсчитав, что вырученных средств все равно будет достаточно для полного погашения долга.

Стороны подписали мировое соглашение, и через три месяца должник «очистил» свои склады, полностью рассчитавшись по долговым обязательствам. Арбитражный суд проинформировали о том, что инцидент исчерпан, и дело о банкротстве было прекращено. Должник не стал банкротом и избежал ликвидации.

Как стать банкротом физлицу: пошаговая инструкция

Из предыдущих разделов вы уже поняли, что юридические лица, подавая заявление о своей финансовой несостоятельности, не всегда стремятся к банкротству и ликвидации компании. Достаточно часто они ищут способ «выиграть время», получить передышку от долгового пресса, расплатиться с долгами и спокойно жить дальше.

Физические лица в ряде случаев движимы теми же целями. И могут их достичь, запустив процедуру банкротства и одновременно пытаясь исправить свое финансовое положение. Можно попробовать заключить мировое соглашение с кредиторами или настаивать в суде на реструктуризации долга.

Вне зависимости от конечной цели – быть признанным полным банкротом или расплатиться с долгами на более приемлемых для себя условиях – действия физического лица одинаковы. Действовать нужно следующим образом

Шаг 1. Оцениваем вероятность банкротства

Для начала посмотрите на ситуацию трезво и непредвзято. Если у должника есть имущество, продав часть которого, можно полностью погасить долги, суд иск не примет. Если доход позволяет платить по кредитным обязательствам и при этом не ставить семью на грань голодной смерти – тоже.

Если же все признаки банкротства налицо и нет оснований для противоречивой оценки финансовой ситуации должника – следует подготовить документы приступить к составлению заявления.

Шаг 2. Готовим документы о банкротстве

К заявлению в арбитражный суд следует приложить следующие документы:

• Паспорт должника, свидетельство о браке или разводе, свидетельства о рождении детей
• Документы, подтверждающие наличие долгов
• Опись имеющегося у должника имущества (нотариально заверенная)
• Банковские выписки о накоплениях и вкладах
• Форма 2- НДФЛ

Все это вместе с заявлением передается суду.

Шаг 3. Дожидаемся, пока суд рассмотрит заявление о банкротстве

Рассмотрение иска о банкротстве происходит в течение двух месяцев. Это время требуется для того, чтобы суд проверил, действительно ли финансовое положение должника соответствует тому, что написано в заявлении. Перед тем, как принять положительное решение о начале процедуры, суд производит необходимые проверки.

Шаг 4. Согласование реструктуризационного графика

Если арбитражный суд принимает иск к рассмотрению, он назначает финансового управляющего для разработки плана реструктуризации долга. Если должник имеет достаточный доход и ценное имущество, управляющий предложит собранию кредиторов план реструктуризации.

Если суд его утвердит, должник в течение трех лет будет гасить долги под руководством финансового управляющего

В случае, когда перспектив погашения долга у должника нет (доход низкий, а проданное имущество все равно не покроет все долги), суд сразу назначит торги по продаже того, что имеется.

Шаг 5. Объявление банкротства и продажа с молотка

Ничего приятного в продаже имущества с аукциона для должника нет. Но закон справедлив – таким образом кредитор может получить назад хотя бы часть средств, данных в долг. Должник в свою очередь освобождается от непосильного долгового бремени. С него невозможно взять больше, чем у него имеется на данный момент. Все деньги со счетов будут сняты, кроме прожиточного минимума на должника и каждого из его иждивенцев. Недвижимость и доли в ней продадут (если это не единственное жилье). Ценные вещи и предметы роскоши – тоже.

Из конкурсной массы по ходатайству банкрота могут быть исключены недорогие предметы, стоимость которых находится в пределах 10 000 рублей. Но зато после реализации всего, что можно продать, остальная сумма долга будет аннулирована.

Что невозможно пустить с молотка?

Реальность 2022 года далека от страшноватых литературных источников прошлых веков. Банкрота никто не выгонит на мороз, раздев до нитки, с кучей голодных детей. У гражданина нельзя отнять:

• Единственное жилье и землю под ним, если речь идет о частном доме
• Одежду, обувь и другие личные вещи (если это не предметы роскоши)
• Мебель, посуду и другие предметы домашнего обихода
• Бытовую технику, суммарная стоимость которой не превышает 100 тысяч рублей
• Продукты питания и топливо для обогрева дома в холодный сезон
• Домашний скот, корма для него, дворовые постройки, посевной материал (если все это используется не для бизнеса, а для нужд семьи)
• Автомобиль инвалида
• Памятные награды, медали, ордена (если они даны лично банкроту, а не являются предметом коллекционирования)

Обжалование договоров, заключенных должником

Согласно статье № 61.1 ГК РФ могут быть оспорены сделки должника, заключенные в трехлетний срок до банкротства. Могут быть оспорены также приказы о повышении должнику зарплаты или выплаты премии. Оспоренные сделки, договора и приказы вносятся в реестр, максимум, через три дня после того, как суд вынес подобное решение.

На практике суд вряд ли оспорит сделку по продаже автомобиля, если он был продан за два с половиной года до банкротства, совершено постороннему человеку. Но если объект недвижимости или тот же самый автомобиль были проданы родственнику за три месяца до объявления себя банкротом, сделка наверняка будет оспорена

Деятельность арбитражных управляющих

Новые поправки к ФЗ № 127 лишили должников права выбирать конкретного арбитражного управляющего. Теперь управляющего выдвигает конкурсный кредитор. По мнению законодателей, эта норма должна исключить возможность злоупотреблений социальными связями со стороны должника.

Арбитражный управляющий должен действовать в интересах закона. Считается, что кредиторам нечем злоупотреблять. «Свой» финуправляющий может «закрыть глаза» на какое-то имущество и не пустить его с аукциона в интересах должника. Финуправ, действующий в интересах кредиторов, не имеет никакой возможности ущемить права должника больше, чем это позволено законом.

Кредиторы имеют право сменить финансового управляющего, если считают его деятельность не отвечающей требованиям. Чтобы это сделать, им необходимо написать ходатайство судье, содержащее мотивированный протест против его действий.

Закон о банкротстве: что ждать в 2022 году?

Мы уже кратко говорили в начале статьи о новых грядущих изменениях в ФЗ № 127. Рассматриваются три серьезные поправки:

Упрощенная схема банкротства физических лиц:

• Сможет быть инициирована только самим должником
• Будет доступна при сумме долга не более 700000 рублей и ограниченном числе разных кредитов (не более 10)
• Займет всего четыре месяца
• Не потребует участия финансового управляющего

1. Возможность оформить банкротство через МФЦ («Мои документы»)
2. Разрешение на продажу единственного жилья, если его размер значительно превышает установленные нормы. Так, если единственным жильем банкрота является двухэтажный особняк, где проживает он один, дом будет продан, а должник получит по решению суда сумму достаточную для покупки более скромного помещения.

Подводные камни ФЗ № 127 о несостоятельности (банкротстве) физических лиц

Речь идет об обстоятельствах, которые препятствуют полноценной реализации закона. Таковыми являются:

• Непомерная на данный момент стоимость процедуры банкротства. Люди, попавшие под непосильное долговое бремя, просто «недостаточно богаты», чтобы заплатить от 50 до 200 тысяч рублей за процесс.
• Плохая информированность и низкая правовая грамотность населения. Одни не знают о такой возможности, а другие считают процедуру слишком сложной и непонятной для себя.
• Незаинтересованность финансовых управляющих работать по банкротствам физлиц. Они считают, что вознаграждение, которое от них поступает, неадекватно усилиям, затраченным на процедуру.

Наконец, судебная практика по делам о банкротстве физических лиц еще не наработана. Но эта проблема со временем разрешится сама собой.

Плюсы и минусы банкротства для физлица

Плюс у банкротства единственный, но для многих основополагающий – невозвратные долги списываются, кредиторы и коллекторы прекращают «портить жизнь».

Минусов на первый взгляд больше:

• Серьезные затраты на процесс
• Имущественные потери (если было, что терять)
• Ограничение в передвижениях на время процесса (запрет покидать пределы страны)
• Невозможность пользоваться банковскими картами, пока идет процедура (а она может длиться больше года)
• Поражение в правах сроком на последующие пять лет
• Испорченная кредитная история

Но для многих российских должников они не имеют решающего значения. Им гораздо важнее избавиться от «долгового гнета».

Чем чревато банкротство для юрлиц

Негативные последствия банкротства для юридических лиц более весомы.

Руководители и топ-менеджеры обанкротившейся компании могут испытывать большие сложности и поиском новой работы. Испорченная кредитная история для собственников юридических лиц важнее, чем для простых граждан. Через определенное время они могут зарегистрировать новое юрлицо. Но банки вряд ли будут рады предоставить кредиты бывшему банкроту, особенно, если при продаже активов они не получили свои деньги в полном объеме.

Кроме того, при банкротстве юридических лиц суды более пристально следят за тем, чтобы банкротство не было фиктивным, либо преднамеренным. И если есть хоть малейшее основание предполагать противоправные действия или плохое управление, «отбиться» от обвинения в мошенничестве или преступной халатности будет очень нелегко.

Последствия банкротства для работников

Негативных последствий банкротства юрлица хватит не только руководству, но и «простым труженикам». При ликвидации компании все ее работники, естественно, увольняются. Статья № 180 ТК РФ требует уведомлять работников об увольнении по причине ликвидации рабочего места за два месяца до увольнения, Но на деле работники получают уведомление от временного управляющего за месяц до начала конкурсного производства – таковы нормы статьи № 129 ФЗ № 127.

Хорошая новость состоит в том, что долги перед трудовым коллективом погашаются за счет продажи активов банкрота в первую очередь. Каждый уволенный получает:

• Начисленную зарплату в полном объеме
• Выходное пособие в размере двух среднемесячных окладов
• Компенсацию за отпуск (если он не получен в текущем году)

Но, увы, это не избавляет работника от необходимости искать новую работу. Что бывает затруднительно, если обанкротилось крупное предприятие. Ведь «на улице» оказалось слишком много людей.

Ответственность за мошенничество при банкротстве

Намеренное или фиктивное банкротство в России наказуемо. Минимум, в административном порядке, согласно нормам статьи № 14.12 (ч.1-2) КоАП РФ. Штраф может быть, как минимальный (от одной до трех тысяч рублей) , так и весьма значительный (до ста тысяч рублей). Это зависит от того, признает ли суд, что кредиторам был намеренно нанесен материальный ущерб

Если же суд установит попытку обмана и мошеннических действий, к банкроту могут быть применены положения Уголовного кодекса:

Статья № 195 УК РФ (убытки свыше полутора миллионов рублей, причиненные кредиторам) предполагает штраф от 100 до 500 тысяч рублей, принудительные работы, срок заключения до тех лет

Статья № 196 УК РФ (преднамеренное банкротство) позволяет посадить человека в тюрьму на шесть лет

Статья № 197 УК РФ (фиктивное банкротство) допускает аналогичное наказание

Стоимость банкротства физлиц

На данный момент минимальная стоимость процедуры банкротства для физического лица составляет около 50 тысяч рублей. В эту сумму входят:

• Государственная пошлина
• Оплата труда финансового управляющего (один этап)
• Расходы на необходимые публикации о банкротстве
• Канцелярские расходы (копии, нотариальные заверения, пересылка документов)

Каждый дополнительный этап, пройденный при участии арбитражного управляющего, добавляет к стоимости процедуры 25 000 рублей. Если гражданин прибегает к профессиональной юридической помощи, потребуются дополнительные средства на гонорар адвоката.

Предполагается, что поправки в ФЗ № 127 об упрощенной процедуре банкротства значительно снизят судебные расходы простых граждан.

Как проверить на банкротство?

Данная статья преимущественно касалась должников/банкротов и кредиторов. Но не стоит забывать о еще одной заинтересованной стороне, чьи интересы может затронуть банкротство того или иного лица. Это контрагенты всевозможных сделок с реальными или потенциальными банкротами.

Полностью застраховаться от сделок с банкротами, увы, невозможно. Ведь закон позволяет оспорить их сделки, заключенные за целых три года до объявления банкротства. Никто не даст гарантию, что сегодняшний «добропорядочный» контрагент через три года не будет признан неплатежеспособным. Но можно, по крайней мере убедиться, что лицо не является банкротом на момент заключения сделки.

Проверяем продавцов

• Для начала зайдите в Единый Федеральный Реестр Сведений о Банкротстве введите в поисковую строку ФИО человека, у которого вы хотите купить недвижимость, машину или что-нибудь другое. Если этот человек присутствует в реестре, значит, он, либо уже обанкротился, либо находится в процессе прохождения процедуры
• Можно зайти также в картотеку арбитражных дел. Порядок действий такой же
• Стоит проверить и сайт ФССП. Поисковик покажет, не открыто ли против вашего продавца исполнительное производство. Если открыто – ищите другого контрагента. Может этот человек еще и не банкрот, но велика вероятность, что в скором времени им станет.

Проверяем на банкротство застройщиков

Проверять застройщиков, у которых вы планируете приобрести жилье, особенно важно. Особенно, если вы собираетесь стать долевым инвестором. Все вышеперечисленные ресурсы, о которых мы говорили в связи с продавцами, могут быть использованы для проверки застройщиков. Кроме этого рекомендуем:

• Посмотреть сайт Единого реестра застройщиков. Там содержатся их профессиональные рейтинги. Понятно, что чем выше рейтинг застройщика, тем выше цены на его квартиры (чего хочется избежать). Но рейтинг меньше половины балла должен вас насторожить. Лучше не рискуйте!
• Закажите электронную выписку о вашем застройщике из ЕГЮРЛ. Сделать это можно на сайте ФНС. Если на данный момент застройщик проходит процедуру банкротства, сведения об этом будут в выписке.
• Существуют также другие агрегаторы сведений о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях. Можете использовать любой, заслуживающий доверия – они синхронизированы с сайтами государственных ведомств. Следовательно, информация на них постоянно актуализируется.

Банкротство физических лиц – относительно новая правовая область. Ее правовые нормы меняются стремительно – не переживайте о том, что вам не под силу за ними уследить.

Чтобы всегда быть в курсе актуальных изменений – обращайтесь за профессиональной помощью.

Уже существует немало юристов, избравших своей специализацией банкротство физических лиц.

На портале Prav.io вам всегда готовы ответить на вопросы, касающиеся законодательной базы. Поддержка опытного квалифицированного юриста никогда не будет лишней в таком непростом деле, как банкротство.