Онлайн калькулятор для расчета пени по налогам на прибыль

Калькулятор расчета налога на прибыль онлайн понадобиться всем кто хочет проверить, сколько придется платить в налоговом периоде. С 1 января 2020 года немного поменялись правила вычисления этой величины, исходя из чего, заинтересованным людям приходиться осваивать нововведения. В частности это касается авансов, которые нужно выплачивать на протяжении налогового периода. А на это, в свою очередь, влияет тот факт, к каким налогоплательщикам относится лицо. Например, рассчитать налог на прибыль онлайн понадобиться только юридическим лицам, ведь частные предприниматели выплачивают НДФЛ.

По фактической прибыли

Математически расчет невозможно сделать, если не знаете базы, которая будет подвергаться оценке. Для этого нужно верно определять, что именно является доходом согласно НК РФ. Расчет налога от фактической прибыли подразумевает использование следующих положений:

средства от реализации товаров, услуг или работы;
стоимость готовой продукции, что пока расположена на складе;
основная собственность;
имущественные права.

Но при этом важны и расходы, которые считаются таковыми согласно законодательству:

зарплаты и взносы за страховку;
арендная плата;
необходимые для работы ресурсы;
реклама (не больше 1%);
судебные издержки.

Также есть категории, которые никак не повлияют, если захотите посчитать налог на прибыль онлайн можно в онлайн калькуляторе. Такими нейтральными единицами можно считать авансы поставщикам, залоговое имущество и т.п. Но главное, чтобы все вышеперечисленные категории подтверждались документацией компании, и имели непосредственное отношение к её деятельности. Платить их нужно в нескольких режимах. Рассмотрим подробнее каждый из них.

Ежемесячные авансы

По фактической прибыли налог можно платить ежемесячно, но только компаниям, которые отвечают критериям. Такие взносы позволяют уменьшить начисляемые годовые налоговые обязательства.

Эта сумма равна:

в первом квартале – размер перевода за месяц в финальном квартале предыдущего года;
во втором — 1/3 средств за первые 3 месяца;
в третьем — 1/3 разницы между отданными средствами за 6 месяцев и теми, что отправили раньше;
в четвертом квартале — 1/3 разницы между средствами, отданными за девятимесячный период и за 6 месяцев.

Эти правила действуют, если доход больше 15 миллионов рублей за недавний квартал. При подсчете месячных налогов на прибыль организаций, делающих платежи авансового типа, учитываются предыдущие кварталы. Если же показатели меньше, гораздо выгоднее платить налог квартального типа.

Квартальные авансы

Квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль должны делать все компании. Но при этом их освобождают от ежемесячных взносов. То есть, средства вносятся за 3, 6 и 9 месяцев, прежде чем придет окончательный годовой расчет.

Подобный способ расчета используется в таких случаях:

компании заработавшие не больше 15 млн руб./мес. (60 млн руб. год);
бюджетные;
иностранные фирмы, которые имеют в России постоянное представительство.

Налог на прибыль в квартальных платежах рассчитывается согласно следующим формулам:

АПоп = Налоговая база отчетного периода × Ставка

КАп = Сумма исчисляемого авансового платежа (согласно данному отчетному периоду) – Средства за прошлый период

Платеж за четвертый квартал формируется уже без уплаченных средств. Исходя из чего, квартальные авансовые платежи по налогу на прибыль позволяют выплачивать меньшие суммы на протяжении года. Что комфортнее для бизнеса.

Квартальные платежи налога на прибыль, по сути, требуется вносить каждые 3 месяца. При этом размер последнего взноса будет равняться той, которую пришлось вносить платежом за 9 месяцев. Если же компания получила убыток, то взнос за четвертый квартал будет нулевым (это указано в 8 ст. 274 и 6 п. 2 ст. 286 НК РФ).

Нестандартные ставки

Онлайн расчет налога на прибыль невозможен без знания ставок. Но они могут быть стандартными и нестандартными. Стандартной ставкой при описанных выше расчётах является величина, составляющая 20% от чистого дохода. При этом 17% рассматриваемой суммы идут в региональные бюджеты, а 3% отправляются в федеральную «копилку».

Но высчитывая пени налога на прибыль в онлайн калькуляторе, нужно принимать во внимание, что существуют и другие ставки – нестандартные. Они могут быть больше или меньше указанных, и если посчитать без них, могут возникнуть проблемы, так как суммы будут отличаться от нужных. Потому желательно прояснить, где используются другие ставки:

для компаний, которые расположены на ОЭЗ – 2%;
для транспортных услуг по перевозке людей за рубеж (обе стороны) – 10%;
для прибыли из инвестиций в региональные проекты – 10%;
для средств от вкладов в УК предприятий РФ – 13%.

Как сами платежи, так и пени по налогу на прибыль при расчете онлайн должны принимать во внимание рассматриваемые процентные ставки, чтобы получить достоверный результат. Но поскольку выполняются далеко не все рассматриваемые операции, рассмотрим только самые популярные из них.

С доходов по ц/б

Манипуляции с ценными бумагами являются популярной процедурой, но ставки по ним зависят от многих факторов. В том числе от того, о каких именно бумагах идет речь и кто выполняет с ними операции. В частности:

для ценных и долговых бумаг, с которыми работают представители РФ – 9%;
для доходов от манипуляций с гос. ценными бумагами (для компаний России) – 15%;
для доходов иностранных компаний от сделок с ценными бумагами РФ – 30%.

При расчете квартальной уплаты налога на прибыль эти ставки необходимы.

По полученным от иностранцев дивидендам

Получать дивиденды от иностранных компаний в наше время не редкость, но чтобы правильно рассчитать налог по ним, требуется знать ставку. Она отличается от стандарта. Зависимо от разных факторов, начиная от сферы деятельности, и заканчивая территориальным расположением, она может быть от 0 до 13%. Потому прежде чем использовать калькулятор расчета пени по налогу на прибыль следует в точности выяснить, какова ставка конкретно для вашего случая.

Узнать какая пеня по налогу на прибыль можно в калькуляторе сайта «Правио». Этот инструмент позволяет быстро и эффективно сделать все расчёты. Процедура настолько простая, что её смогут выполнить даже новички в этом деле. Если же не сможете сами разобраться или появятся какие-то дополнительные вопросы, прямо на сайте можно проконсультироваться с ведущими юристами. Они подскажут, что делать и поддержат в выплате пени и других нюансах, вне зависимости от сложности ситуации.

Консультируйтесь с юристом онлайн

Задайте вопрос прямо сейчас, и его увидят сотни профессионалов со всей России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется на бесплатной и платной основе.